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2017年应该做一笔借：所得税费用贷：递延所得税资产，但是忘记做了，17年的财务报表出了，汇算清缴也申报完了，这个应该怎么处理？是在2018年做一笔借以前年度损益调整贷，递延所得税资产吗？
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2018-05-26
老师 我想咨询一下我们在2019年年末申报的所得税收入与成本有问题 想在所得税汇算时调整 那么在填所得税汇算收入支出明细表时是按着19年年末的填 还是按着正确的填呢？谢谢！
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2020-04-21
老师，利润总额不是会计报表上的利润总额，实际是调整后的所得额是什么意思
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2021-01-18
企业银行存款的利息冲减财务费用，最后财务费用为负数。做所得税年报时佣金、手续费支出行需要做纳税调整吗纳税调整项目明细表中 手续费支出行 账载金额为负数，税收金额也填负数吗？
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2018-05-17
所得税汇算清缴，里面有个纳税调整项目明细表 其中与取得收入无关的支出这个数据怎么界定是要从管理费用明细里取数据？
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2018-09-14
2023年有固定资产有卖了一辆车，又买了一辆车，有做固定资产清理，所得税汇算清缴—资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表—固定资产原值、本年累计折旧、累计折旧这三栏要填固定资产和累计折旧对应本年累计的借方还是贷方还是填期末余额这栏
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2024-05-24
去年所得税多缴了，怎么调平
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2022-07-29
所得税汇算中怎样调减费用
1/1366
2019-05-20
老师，请问企业汇算清缴的所得税额多了，税务局要退给企业，企业不要了，但税务局要求重新更正申报，需要调平，现在我在纳税调整项目明细表里第30栏其他栏次里，那我要把金额填在账载金额、税收金额、调整金额、调减金额里哪个栏里呢？
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2019-06-17
未取得发票的费用，在汇算清缴纳税调整明细表中怎么剔除
1/906
2019-04-22
2022年1月补缴了2020年所得税费用11元，小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，是否可以直接做到利润分配-未分配利润里，还是所得税费用？1还是2？或者二个都不对？
1、借：利润分配-未分配利润
贷：应交所得税
借：应交所得税
贷：银行存款
2、借：所得税费用
贷：应交所得税
借：应交所得税
贷：银行存款
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2022-02-15
老师好！上年计提了一笔物业费未支付，汇算清缴纳税调增，请问要在“纳税调整项目明细表”哪一个行哪一列哪里填写？
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2022-03-31
房屋租赁费在纳税调整表中哪个项目调整？
1/1923
2019-05-19
你好：研发支出在纳税调整额那栏中调整啊
1/1606
2019-04-17
从本年11月份起建安税要调整到11个点是吗?
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2015-10-23
老师，请问4月1号是不是10%.16%6%的税率都要调整，分别调整多少，麻烦老师告诉一下，谢谢
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2019-03-18
老师，我账上的增值税比报表上多了18块多呢，怎么调整？谢谢
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2020-01-08
【例】2019年12月25日,甲公司购入一辆由管理部门专门使用的汽车,
取得增值税专用发票注明价款240000元,进项税31200元。甲公司取
得的增值税专用发票2019年12月符合扣规定
该汽车预计使用期为4年,会计上采用直线法按照4年计提折旧
设不考残值税法上采用年数总和法按照年计提折旧假设不考
残值)
定甲公司每年的利润总额均为3000元甲公司未对该汽车计提
减值准备;无其他纳税调整项目,且每年企业所得税税率均为25%,
2023年开始企业所得税税率为10%
要求:求甲公司2020年2023年应交企业所得税和递所得税
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2022-04-25
一、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【15237.3】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。二、系统未获取到您单位的财务报表数据，可能存在如下情况：1、您单位已按A000000《企业基础信息表》 “107适用会计准则或会计制度”勾选信息申报了对应的财务报表，由于系统第二天才能获取到财务报表数据，建议您单位第二天重新扫描。2、您单位未申报财务报表或申报的财务报表是纸质版。属于未申报的，建议电子申报财务报表后，第二天重新扫描；属于纸质申报的，建议改为电子申报后第二天重新扫描。
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2020-05-31
一、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【100】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【872201.94】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报，老师，填所得税老是这个问题，请指示下。
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2020-05-25
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