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企业所得税=应纳税所得额*0.25吗
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2019-12-17
应交税费—应交增值税—销项税年底累计贷方金额比较大和应交税费—应交增值税—进项税年底累计贷方金额比较大是什么意思？
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2020-07-07
老师 个人所得税超额累计缴纳。年底汇算清缴。那要是不应该缴纳的时候缴纳了年底还的退税，那是不是，不计算缴纳个税年限了？
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2019-09-09
您好，老师，我做账时发现8月进项税额中本年累计发生额是239722.15，但是我的报表8月本年累计是239567.09，我做账多做了，这怎么调账呢
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2019-09-29
个体户个人所得税（生产经营所得）每月需要计提吗？如需计提是借：所得税费用 贷：应交税费-个人所得税（生产经营所得）吗？
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2019-01-21
A投资B500万成为B的股东，并持有B百分之10的股份。A2018年决定对持有的B公司百分之10的股份进行撤资。撤资时账面累计未分配利润和累计盈余公积合计为1600万，A实际收回80万。请计算一下该企业发生撤资业务应缴纳的企业所得税。要计算过程
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2019-12-27
递延所得税资产与负债的增加和减少，造成企业所得税的增加和减少，最终企业所得税费用科目余额是不是就是应纳所得税额？（除开计入其他综合收益这些科目的递延所得税）
假如：今年利润总额为1000，其中一个交易性金融资产，升值100
当年应交税就是=1000*0.25=250-100*25=225
借：所得税费用 250
贷：应交税 250
借：所得税费用 25
贷：递延负债 25
那处置的时候，当年利润总额1000
借：所得税费用 1000*0.25=250
贷：应纳税 250
借：递延负债 25
贷：所得税费用 25
今年应纳税=250+25,？
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2021-09-03
您好，想请问一下，公司发生股权变更，以10元转让股权，我们想要去税局办理缴纳个人所得税。应纳个人所得税额＝应纳税所得额×20% 应纳税所得额＝股权转让收入-股权原值-合理费用。那么这个股权转让收入指的是净资产的收入嘛？股权原值指的是转让价10元嘛？
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2021-05-27
公司去年新办，当年亏损9万，若今年应纳税所得额为11万，公司所得税率是10%吗？
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2017-06-26
你好，我填企业所得税报表时，减免所得税额（A201030）这张表直接点的报存，是不是不对啊？然后总表上这栏没有数字。
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2020-01-09
请问企业所得税减免所得税额和减免所得税额明细表不等怎么办
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2022-04-13
所得税费用 的本年发生额 跟电子税务局里的应纳所得税额 是不是要一致？
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2021-01-07
老师好，所得税费用=当期所得税➕递延所得税，这个公式里的当期所得税就是如图第二个公式里的应交所得税吗？，谢谢老师
1/1088
2019-04-17
老板有个公司被拉入了黑名单，所有的证件都丢了。现在准备注销，国地税要先报税。不清楚之前报表的累计数，请问现在被交的增值税，所得税，个税等报表应该怎么填？
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2018-10-29
老师，附加税计提过后，减免了。所得税汇算清缴，减免部分的金额要填入税金及附加累计金额吗？营业外收入要填减免金额数吗？
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2020-03-23
老师，纳税申报，企业所得税季度预缴纳税申报表A类，报表里的利润表，本月金额填哪个月的数呀？本年累计金额又填哪几个月的？
1/697
2020-07-11
我们现在账上利润15000，所得税税率2.5%，要怎么计提所得税呢？
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2021-10-18
应税所得税率是啥意思
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2019-10-28
企业现金缴纳工会经费360，印花税200，税收罚款1000，汇算清缴补缴企业所得税560，会计分录如何编制
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2019-08-13
某企业为企业所得税居民纳税人，2022年度会计利润为200万，营业收入600万;
(1)发生广告费85万，其余费用略;
(2)公允价值变动收益4万元(交易性金融资产成本20万元，年末公允价值为24万元);
（3）公益性捐赠10万元;
(4)计提坏账准备2万元(应收账款余额为80万)
(5)企业于2022年年初开始计提折旧的固定资产，原值为300万元，使用年限为10年，会计上按直线法计提折旧，净残值为零。税法规定，该固定资产采用双倍余额递减法计提折旧。
要求:(1)计算应纳税所得额、应交所得税。
(2)计算递延所得税资产、计算递延所得税负债。
(3)编制确认应交所得税的会计分录、编制确认递延税款的会计分录。
(4)对所得税费用科目余额进行结转。单位:万元。
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2023-06-27
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