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公司借调集团的管理人员，工资奖金在本公司发放，社保和公积金在集团缴纳。
问题1：工资奖金是否通过计入应付职工薪酬——工资？
问题2：企业所得税汇算清缴时，计算福利费的基础是否应包含这部分工资？
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2021-09-17
我现在的企业用的是小企业会计准则，没有启用“应付职工薪酬”科目，只有应付工资科目，那我计提社保的时候，可否在应付工资后下设二级科目“应交社保（单位部分）”？我之前的会计都不计提社保，当月扣除时直接借：管理费用-应交社保、借：其他应付款—代扣代缴保险 贷：银行存款，这样可以吗？我总感觉她这样做不对，反正就是不对，感觉思路不清晰，裹在一块了，应付社保（单位部分）与其他应收(个人社保部分）不清晰，还有计提与扣款也裹一块在，看不懂
1/2305
2019-08-22
老师好，请问工程结算的科目在工程最后审计吗？
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2022-05-24
我填报企业所得税年报发现管理费用的工资比应付职工薪酬的工资要高计提的凭证这个是之前的会计做的分录这个是之前的了改不了，一改的话，我的报表就要改昨天填报企业所得税年报的时候，显示管理费用的工资比应付职工薪酬的工资要大
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2023-05-09
如我公司8月份计提当月工资，9月10号发放 如员工工资总额3000元，个人负担社保金300 代扣个税50元 实发金额2650 另单位负担社保600元，住房公积金（单位负担）1000元
8.31号计提时
借：管理费用-工资3000
--社保（单位负担）600
--住房公积金（单位负担）1000
贷：应付职工薪酬－工资 3000
应付职
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2015-09-25
上月预提工资20000，工资表上老板的工资是3000元，这个月发工资时，老板只给17000元（工资表上老板已签字），会计怎样做分录。借：应付职工薪酬20000 贷：现金20000 这样对吗
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2017-07-01
支票还需要审计局审计吗
1/966
2015-12-27
想请问老师，收到医疗补贴，但是当时已经企业已经发放垫付工资了，现在补贴收到了，想把垫付工资收回，需要冲减当时计提的工资和发放的工资。分录：借：银行存款 5000 管理费用（红字）2000 贷：其他应付款3000 ？
3/213
2023-10-07
支付残疾人工资12万元，当年会计利润30万元，应缴纳多少企业所得税
1/1122
2015-12-13
当时代扣员工社保，给员工做了其他应收款1474.77 实际有小数点误差，应该是1474.78
所以我12月做了调整，借其他应收0.01 贷：应付工资0.01
导致应付工资有余额0.01
我是不是调错科目了
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2021-01-11
老师，公司账上挂了几百万的应收账款和应付账款。不清楚咋回事。现在审计通不过，老板让把账清了。我该怎么做
3/246
2023-10-26
老师，职工只工资，借应付职工薪酬贷银行存款对吗
1/997
2020-01-03
汇缴里职工薪酬就是按照应付职工工资报的对吧
1/364
2021-05-11
开发商前期给物业代发工资，应付工资10858.04，扣物业职工餐费215.60，实发工资10642.44.现在把账给我们物业自己做，这笔工资做成我们物业收款，我们给开发商开的收据。我做工资时职工餐费扣款怎么做账？计提：管理费用/主营业务成本10858.04，贷：应付职工薪酬10858.04 发放时 借：应付职工薪酬10858.04 贷：其他应付款215.60 现金10642.44,但是我们实际餐费已经被开发商扣除了，我怎么做账？或者是不是开发商那边少给我开了什么？
1/969
2017-11-06
企业的工商年审怎么做
2/537
2017-03-03
老师我想问下，照片已经通过审核工具了，但是最后上传的时候为什么不显示照片
1/1404
2019-11-06
使用照片审核工具 为什么处理完的照片大小只有5k左右 不是说10k左右吗
1/6209
2019-11-08
网报照片审核处理工具
1/800
2021-01-02
老师，2019年10月成立的新公司，那么2020年进行工商年审是的在2020年11月到12月期间报是吗？
7/1150
2020-06-29
冲去年11月12月的，一个员工的工资，是多报的。借管理费用一职工薪酬负10000，贷应付职工薪酬负1万。借应付职工薪酬一职工工资负1万，贷，其他应付款一老板负1万。老师，我这样写对吗？
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2020-07-07
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