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4月的增值税专用发票的进项税额在4月已经抵扣，但是是在5月入账的，那5月增值税进项应该怎么入账？是直接做借：应交税费-应交增值税-进项税额吗
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2021-10-08
老师，这个月末结转增值税的账务处理是不是搞错了啊？将月末所有增值税转入应交税费_未交增值税下，应该是贷方啊？可是今天视频中的老师却是借方？（我没理解这个分录）还劳烦老师给我再讲解一下，谢谢老师！
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2016-11-22
老师，您好，一般纳税人甲公司从小规模纳税人乙公司购买苹果，金额10000，税额300，取得了专用发票，用于加工苹果醋，借：原材料-苹果 9300 应交税费-应交增值税（进项税额）1000 贷：银行存款 10300 这样对吗，增值税附表二怎么填列呢？
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2021-05-11
麻烦问一下，2023年2月买设备收到2023年2月的增值税专票，一直没入账，领导2024年2月才让入账，这个发票还能用吗？
入账的分录正常应该是借：工程施工-某材料 应交税金应交增值税-（进项税） 贷：应付账款-某公司。现在跨年了。我改怎么做分录，谢谢。
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2024-02-28
你好老师，我这个月应交增值税销项税额为102262.57元，应交增值税进项税额为75639.73元，月未应交税金分录怎么做
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2016-06-15
小规模纳税人在免税范围内开了普通发票，就是不用交增值税，确认收入时要记应交税费，应交增值税吗
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2021-07-17
"为什么实操里面讲解“资产负债表”里负责栏“应交税费只填列了：应交税费——应交个人所得税的金额？
那些增值税和城建税不用加上去吗？"
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2023-03-26
请问，本月收到进项税可以先做到应交增值税-进项税里，最后汇总转到待认证进项税吗？分录为借：应交增值税-待认证进项税额，贷：应交增值税-进项税吗？
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2024-08-02
最新的财会2016增值税会计处理：月末转出未交或多交增税，是把应交增值税所有明细科目， 借贷方相抵后的数字，通过转出未交/多交增值税转出吗？那这样，是不是每个月最终应交增值税科目借贷方无余额，10个明细科目的余额一直都在？
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2017-06-05
老师，我们这边是一直没有交税，买东西也不进增值税，卖东西也不写销项税，每年税务都是同政府谈的。这月他一次性收了从16-2021年的增值税，我按他收的费用，这样计对吗？
1、借：应交税费——应交增值税
贷：应交税费——未交增值税
2、借：应交税费——未交增值税
贷：银行存款
还是我只写借第2步就可以了。
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2023-05-10
老师。因为税控设备的380元全额抵扣，我做了分录 借：未交增值税380 贷：应交税金-减免税额 380 然后我接着做计提本月增值税的时候 借：应交税金-转出未交增值税贷未交增值税的时候 这个数值 是销-进-380 后计提的数，还是说，就直接计提销项-进项的数
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2016-01-06
年底增值税纳税主表本期应补税额与账务中结转出来的未交增值税对应不上，账务中比申报表金额大，找不出是什么原因，老师能帮我解答下吗
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2021-01-13
一般纳税人按照简易计税的方法核算时 如果有分包的 在支付分包款时 怎么做分录 比如款是50 借：工程施工 48.5 应交增值税——应交增值税 （进 1.5贷：应付账款：50 ？？难道再补一笔 借：应交税——应交增值税——进项税转出 1.5 贷：应交税费——应交增值税：1.5）
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2016-06-26
增值税纳税申报表本年累计数第25行期末未交税额408242，实为上年度已缴过的税款，怎样不在显示
1/570
2021-05-06
老师，进项税抵扣后，是不是还要做一个这样的账务处理，借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-进项税？
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2024-04-09
老师，请教一下。
我单位为一般纳税人，银行开具的手续费发票为增值税专用发票，假设，手续费付款金额130，银行专票开了135.
我做账的时候借财务费用 应交税费应交增值税进项税额 贷：银行存款130 ？ 还有5元的差额怎么办啊？？如何处理。谢谢
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2021-12-14
国税给酒店小规模纳税人定额一季度按135万交增值税，实际开票只有72万，像这种如何交企业所得税呢，国税想核定征收，这种企业要交多少呢
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2017-10-22
一般纳税人应交增值税增加的明细科目-已交税金如何用
2/847
2017-02-03
您好。个体工商户增值税有定额吗，超45万交增值税吗
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2021-09-15
小规模应交增值税没有到30万 增值税怎么去做分录
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2020-07-13
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