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邹老师，辛苦帮我看一下这个题目的答案对吗？
甲公司为增值税一般纳税人，增值税税率为13%。2×20年3月1日，向乙公司销售保健品100件，每件不含税价格10万元，每件成本8万元，增值税发票已开出，当日收到全部货款存入银行。协议约定，购货方应于当日付款；本年6月30日前有权退货。2×20年3月未发生销售退回。2×18年3月31日未发生退货。假定销售退回实际发生退货时支付货款，且可冲减增值税税额。甲公司根据过去的经验，无法估计该批保健品的退货率。
(1)、编制2×20年3月1日销售商品的会计分录。
(2)、假定2×20年4月30日若退回5件，货款已经支付，编制其会计分录。
(3)、假定2×20年6月30日退回1件，编制其会计分录。
(4)、假定2×20年6月30日退回6件，编制其会计分录。
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2020-07-14
请问增值税税负只针对增值税还包括附加税吗？
1/1267
2018-03-12
增值税分录有点糊涂，本有有进项增值，无销项增值时如何月末结转增值税？
2/556
2021-07-15
您好，增量留抵退税和存量留抵退税有什么区别？应该如何选择呢
1/448
2022-04-26
转出未交增值税不是一个过渡科目么
借：应交税费-转出未交增值税
贷：未交增值税
未交增值税如有贷方余额，即为当期应交增值税
是这样理解么？
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2021-12-24
你好老师，增量留底税额退税后还怎么账务处理，比如，留底税额100万，可以退税60万。
1/902
2020-06-01
进项大于销项每月月底应该怎么结转呢？ 进项，销项也不用结转吗 本月进项大于销项，上月没有留抵 我是做，借：应交税费-应交增值税（销）应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-应交增值税（进项） 借:应交税金--未交增值税
贷:应交税金--应交增值税-转出多交增值税
这个贷方，为什么不是应交税费-应交增值税（转出未交增值税）？那转出未交增值税在借方，贷方是转出多交增值税，那不是这两个科目都有余额吗？
这个贷方，为什么不是应交税费-应交增值税（转出未交增值税）？那转出未交增值税在借方，贷方是转出多交增值税，那不是这两个科目都有余额吗？"
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发的这个也不合逻辑啊，为什么转出未交增值税余额在借方，贷方是转出多交增值税
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2022-04-26
请问，
退税金额=等于内销销项-（进项-不能免征和抵减税额）=a ，退税额=外销额乘以退税率=b；
当a为负，a绝对值小于b，退a的绝对值，b-a的绝对值为免抵税额，需要转出；
当a为负，a绝对值大于b，退b，a的绝对值-b为下期继续留抵。
不能免征抵扣和抵减=外销金额乘以（税率-退税率）；
实际中一般有数据的是，内销销项、进项、外销额、退税率吗？不能免征和抵减税额是需要计算出来的？
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2019-11-25
你好，我9月份交了本年度2月份缓缴的增值税，但10月份又退回来了，那我11月的申报表到时该怎么填写
1/965
2022-10-12
老师，请问我公司4月份有出口货物，5月份开票，请问申报5月份增值税的时候，附表一的这个免抵退的金额是手填的还是系统自动生产的？
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2020-06-05
售 A 产品一批，价款85000元，增值税14450元（上个月已预收货款100000剩余款项尚未退回
1/362
2023-11-16
季报增值税9万多要交增值税吗
1/486
2017-04-13
老师，为什么增值税是未交增值税
1/990
2016-12-13
应交费用-应交增值税（减免税款）抵减时是否转入应交增值税-未交增值税科目
1/1410
2020-05-15
旅游行业增值税税负率一般是多少呢？现在增值税征收率是3%，增值税率是6%。
1/4278
2018-11-20
建安业本月有外地预交增值税，用预交增值税抵减应交增值税，用交附加税吗？
1/1052
2019-01-09
老师
借：应交税费-应交增值税-销项税额 100
贷：应交税费-应交增值税-进项税额80
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税20
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税20
贷：应交税费-未交增值税20
老师，这两笔分录可以做在同一个凭证上吗？
还有这个凭证，拿什么来做附件？
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2024-07-09
请问一般纳税人企业购进其他公司产品（我公司也生产同类产品），出口退税是13%，请问13%的退税是净利么？退税这块可以抵应交税金么？是不是先免后抵再退，如果购进成品是20万，外销也是20万，就赚退税13%的款，如果本期内销销项抵完还剩2万，是不是这2万去退税20000*13%？还是购进20万，退税200000*13%，退税的26000可以抵扣，开增值税普通发票，无税率？还是就是购进的20万的进项税做到待抵扣进项税里抵扣内销销项，退税是退税的款项？
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2016-12-03
增值税税率由17％降为16％后，增值税税负如何调整
1/2281
2018-04-17
增值税是不是包括销项税和进项税？统称增值税
1/2287
2019-01-09
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