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老师：增值税申报表附列资料二第五行（海关进口增值税专用缴款书）金额栏怎么填？增值税完税价格+关税完税价格+关税？
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2019-09-02
某酒厂为增值税一般纳税人，五月销售自制白酒6吨，取得不含增值税的销售额50万元，五月应纳消费税税额
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2022-03-24
某酒厂为增值税一般纳税人，五月销售自制白酒6吨，取得不含增值税的销售额50万元，五月应纳消费税税额
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2023-04-19
@郭老师，收到个税手续费38.58，4月申报了增值税，税额2.18，要怎么入账，才能保证4月增值税的进项税额和申报一致
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2025-06-26
甲企业为增值税一般纳税人，销售图书取得价税合计金额12000元，则甲企业当期增值税销项税额为（）元。
怎么算呢？
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2019-06-30
老师：请问一下这里25栏为什么不一定等于上个月的应纳增值税税额呢？
上个月的应纳税增值税税额是80140.99元
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2016-12-12
如果当月增值税销项税额可以用进项税额抵扣了。没有缴费，这个月是不是就不用计提增值税和城建税了。
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2022-02-24
增值税一般纳税人，销售税额为64088.3元，但申报税费时系统为64088.31元，在结转未交增值税时，差额0.01元计入哪个科目？
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2022-04-12
1月20日，企业购入一台不需安装的管理用A设备，取得的增值税专用发票上注明的设备价款为460万元，增值税
为59.8万元，另发生运杂费8万元，增值税为0.72万元，款项均以银行存款支付。A设备经过调试后，于1月22日投入使
用，预计使用10年，预计净残值为35万元，决定采用双倍余额递减法计提折旧。
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2023-06-01
公司是小规模，季度结账，去年12月份的增值税一直在应交税费-应交增值税-销项税额分录的贷方，今年(19年)把这笔增值税做分录借:应交税费-应交增值税-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-销项税，这样可以吗
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2019-04-01
老师，这个增值税期初借方是什么意思，本期借方是实际缴纳的增值税是吧，本期贷方是应交的增值税是吗？为啥本期借方金额大于贷方金额呢
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2021-07-08
现金流量表里面的现金净增加额、期初现金余额、期末现金余额这三个是根据什么来填列的？
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2017-04-07
怎么计算增值税专用发票的开票金额 开增值税发票需要注意些什么
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2020-07-28
申报表的应交增值税和账上的应交增值税有小数点的差额如何处理？
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2022-01-11
增值税报表的增值税额自动弹列的时候少了一分钱，如何做一笔分录？
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2018-10-18
麻烦舟舟老师，解一下这个题目。甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为17%。2013年4月30日“应交税费——应交增值税”科目借方余额为4万元。5月份发生如下涉及增值税的经济业务: (1)购入原材料,取得增值税专用发票上注明的价格为10万元,税额为2.6万元,另支付运费1万元,运费增值税专用发票上注明的税额为0.11万元,所有款项已用银行存款支付。 (2)企业领用一批生产用原材料用于给职工发放福利,该批材料的实际成本为18万元,购入时确认的进项税额为2.34万元。 (3)对外销售原材料一批,原材料的成本为35万元,售价为40万元,应交增值税额为6.8万元,款项已经收到。(4)用银行存款交纳本月增值税3万元。 (5)月末将本月应交未交的增值税转入未交增值税账户。 要求:请编制上述经济业务的会计分录。
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2020-07-10
老师，咨询一下收到增值税制度留抵退税款时的账务处理？我在网上百度也是这么处理，我问了个朋友不是这样处理的
收到增值税留抵税额退税具体分录为:计算留抵税额时,借:应收留抵税额退税款,贷:应交税费-应交增值税(留抵税额退税);收到实际退税后,借:银行存款,贷:应收留抵税额退税款
她是：借：银行存款，贷：应交税费-应交增值税/进项税额转出。并同时借和贷应交税费/增值税留抵税额
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2023-06-09
1.某商品零售企业为增值税-般纳税人。2019 年9月初，其百货柜相关账户资料如下: -库存商品”账户借方余额610 00元，“商品进销差价”账户贷方余额183 000元。2019年9月，该企业发生如下经济业务:
(1)2日，收到业务部门转来甲工厂的增值税专用发票，发票列明甲商品进价173 160元，增值税税额22510.8 元，经审核无误后，当即签发转账支票付款。当天收到百货柜转来的收货单，甲商品已验收入库，含税售价226 000元。
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2022-05-12
月末结转应缴税额应交增值税为什么非得通过转出未交增值税2级科目
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2017-04-04
你好！老师我想问下：全额征收增值税是3%点，附加税是增值税12.5%怎么计算的
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2018-12-27
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