如果当月增值税销项税额可以用进项税额抵扣了。没有缴费，这个月是不是就不用计提增值税和城建税了。

欢呼的太阳 追问

2022-02-24 23:54

检查发现上月有个凭证金额记错了怎么办，发票上价税合计金额是16897.72，价是15941.25税额是956.47，记账凭证上借:应收账款16697.72   贷:主营业务收入15941.25
应交税费-应交增值税-销项税额756.47

冉老师 解答

2022-02-25 09:12

你好，本期冲回去，按照正确的做账即可

欢呼的太阳 追问

2022-02-25 10:29

冲回去的凭证咋写

冉老师 解答

2022-02-25 10:59

之前的凭证，前面加个负号，就可以了

欢呼的太阳 追问

2022-02-25 12:41

借:应收账款    －16697.7
贷:主营业务收入    －15941.25
      应交税费-应交增值税-销项税额－756.47
是这样吗老师

冉老师 解答

2022-02-25 13:01

是的，学员，你写的很对的

欢呼的太阳 追问

2022-02-25 13:58

摘要我怎么写，错误凭证的摘要写的是“服务费收入”

冉老师 解答

2022-02-25 13:59

冲回某某年度某某收入

欢呼的太阳 追问

2022-02-25 18:34

我正确的凭证摘要怎么写

冉老师 解答

2022-02-25 18:35

重新确认某某收入