公司是小规模，季度结账，去年12月份的增值税一直在应交税费-应交增值税-销项税额分录的贷方，今年(19年)把这笔增值税做分录借:应交税费-应交增值税-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-销项税，这样可以吗

公司是小规模，季度结账，去年12月份的增值税一直在应交税费-应交增值税-销项税额分录的贷方，今年(19年)把这笔增值税做分录借:应交税费-应交增值税-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-销项税，这样可以吗

答： 你好，分录借贷方向做反了

老师您好，这里有一笔分录，不知道这样做合法否，您帮解答解答一下。月末结转销项的分录：借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 月末结转销项的分录：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增税

答： 你好，您看下这个内容 借：应交税费——应增（销） 贷：应交税费——应增（进） 贷，应交税费——应增（转出未交增值税） 借：应交税费——应增（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，请问当月销项大于进项需交税，结转销项和进项借:应交税费-应交增值税（销项税额）贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）借: 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷:应交税费-应交增值税（进项税额）这两笔分录是月末做还是年末把当年销项和进项一起结转?而借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷:应交税费-未交增值税这笔分录只要当月销项大于进项需交税就月末做?

答： 你好，你写的分录前两笔月末做，年末做都可以，最好月末做，这样不容易乱，按月整理出来， 最后一笔是月末需要交税的时候做