;)
老师，小规模纳税人按季度申报纳税，企业所得税是根据利润总额来填报，那这个季度都是亏损是不是就不用缴税啊，那我们也没有发增值税普票，是不是也不用缴增值税呢？
3/634
2021-10-23
我想问一下吗，小规模公司12月份给对方开具发票多开了3万元（季度开票20万），1月份如果冲红的话，那么4季度报企业所得税的税后是不是还得按20万的数申报
1/460
2020-01-06
去年累计12月份是亏损了，今年一季度申报企业所得税时去年亏损的数额会累计到今年吗（假如去年亏损了7455元，今年一季度累计盈利了8000元，是不是要按照545计算所得税）
1/1019
2017-03-10
个人工商户，我们核定额是87000元，假如第二季度收入为10万，个人经营所得税率为千分之七，个人经营所得是多少？如果收入没有超过核定额，个人经营所得怎么算？按季度申报
1/1353
2019-07-12
现在申报企业所得税，收入，成本，按照季度申报的话，是不是现在申报的金额是这3个月的总和？比如说收入，就是1月收入 2月 3月？成本同理？还是只要写第三季度的就好了？
1/536
2018-04-18
请问小规模纳税人跨季度红冲发票，报完增值税和附加税后，退税是按照报完之后增值税的负数来计算附加税费还是怎样？因为第一季度我们有抵减税控盘的费用。
2/2114
2020-07-10
假如2020年1至3月没有固定资产增加不需要一次性扣除，4月季报企业所得税，填写固定资产加速折旧表时，是直接按照2019年第四季度的数据填写呢？还是不需要填写？
4/1568
2020-02-04
所得税主表里面 企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除（制造业按100%加计扣除）自动读取了第三季度的数据， 这个为什么这次第四季度申报不能填呢？
1/1815
2022-01-17
老师，个体工商户核定的定期定额一个季度30万，个税3000，第二季度开票金额127722.78，个税申报表自动带出来的数据如图，实际开票金额没超过核定额，个税不是按3000减半征收交吗？
1/383
2023-07-08
像小规模的增值税是按季度申报的，如果季度开票额度不超过9万元，但10月份、11月份都有开票了，可以把这两个月开的发票都放在12月份一起入账吗？这样有风险吗？
1/644
2018-06-14
第一季度有利润，票都开在第一季度了，如果按照实际报表填写要交1万多的所得税，可以先计提一点所得税吗？还是计提营业成本？具体怎么操作？因为到年底是亏损的
2/1050
2019-04-08
好的，谢谢老师，那我2021年第一个季度交了4577.49，第二季度也是盈利83616.17按这个金额算的所得税是2090.4，不过系统当时提示不需要缴纳，我就没有交，也没有做账务处理，这样对吗？
3/854
2021-10-23
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2，老师请问这个季初值是期初的余额吗
1/2314
2020-04-23
申报企业所得税，季初季末从业人数和季初季末资产总额从哪里看？
1/3154
2019-10-15
你好，请问季度所得税报表里的季度平均值怎么计算？例如我四季度季初数是199，季末数是274，那么我的季度平均值多少？
1/468
2023-03-20
老师您好，小规模公司按季度申报，一月份开票收入和不开票收入，都计提了增值税，还用计提附加税么？ 不确定到季末，交不交增值税，一月份的增值税就这样挂着可以么？谢谢
2/101
2022-02-12
国税网上申报：小规模装饰公司，按季申报，二季度收入开票金额合计40800，不含税收入39611.65，免征增值税额1188.35，增值税纳税申报表，附列资料表，增值税免税申报明细表，怎么填写
1/1470
2017-07-14
小规模纳税人（季报）在2017年3季度累计利润1万，但资产负债表未分配利润任然是负数，10月初需要申报企业所得税吗？如果申报企业所得税，是否按20%税率减半征收？
1/820
2017-10-10
小规模纳税人无法自己开专票，第四季度在税务局代开专票10万，代开的税钱当场就交了，现在做第四季度的账，达到了9万起征点，增值税还是按照10万的3个点征收对吗？
1/497
2019-01-13
季度填写财报中的利润表，这个本期金额是填从年初到季度末的累计数吗，我看这个上面提示本期金额为年初到本期末累计数，这一列都是按年初到本期末累计数填列吗
1/702
2021-07-06
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
