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如果去年净利润是负数20000，今年是正数10000，有预缴企业所得税，来年汇算清缴的时候，可以退税？分录怎么写？
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2020-07-21
公司2017年9月开始做账，缴纳企业所得税49095.52元,10-12月应交纳企业所得税6929.69元，但6929.69元没交，因为上季度多缴税款，2017年应退税款42165.83元，要不要做分录？2018年做2017年汇算清缴调增8174.9元，2018年5月税局退税税款直接打到基本户，税款为40920.62，请问怎么做分录？求解。
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2018-05-15
老师，您好，我们3季度预缴企业所得税时未填写研发费加计扣除，因为企业长期亏损想着也不用缴企业所得税的准备在汇算清缴时一起填写，现在专管员要求我们写一个3季度预缴企业所得税未享受研发费加计扣除的原因，这个该怎么写呢
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2022-11-09
企业所得税退税是在第四季度申报时退还是等汇算清缴时如果有退款时退，退款的时间是现在还是汇算清缴后
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2022-01-17
税务所出具的年度报告和所得税汇算清缴报告，从哪几个方面需要核查一下，看看出的是否正确
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2020-05-19
在外省预缴所得税怎么做账，汇算清缴里交纳的所得税怎么做账？但是在汇算清缴里交的所得税也是算预缴的，该怎么办
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2017-04-11
印花税为及时报的罚款200元，在企业所得税汇算清缴中纳税调整明细表中填在哪，属于罚金，罚款和没收财务的损失还是与取得收入无关的支出
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2022-05-12
老师你好，请问企业筹建期间缴纳的土地使用税和印花税等应记入什么科目中，如果已经记入到税金及附加里，在企业所得税汇算清缴时应该怎样调整，都需调哪几张表
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2021-07-22
您好，我想问一下，独立核算的话，是不是增值税在本地交，然后企业所得税可以汇算清缴的时候总公司分配交
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2021-01-28
请问老师：我们公司在2023年购买了200万元的旋挖机，取得了13%专票已抵扣增值税，当年汇算清缴的时候一次性折旧抵扣企业所得税。现在公司按照市场价准备卖出去，开具专票上增值税，企业所得税这部分怎么处理呢？之前一次性抵扣的部分。能麻烦详细帮忙梳理一下嘛？非常感谢！
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2025-04-25
老师好！所得税汇算清缴基础信息表中，105资产总额是2016年年末数还是2017年一季度期末数?
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2017-04-25
年度所得税汇算清缴报告中，企业基础信息表里的资产总额和从业人数怎么计算
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2018-04-02
17的工商年报的纳税总额，包含18年汇算清缴补缴的17年的企业所得税吗
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2018-06-25
请问2017多缴的企业所得税税款在2019在5月31前做汇算清缴时可以抵加吗
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2019-05-17
我问下，应收账款做坏账变为营业外支出，企业所得税汇算清缴的时候要调增吗
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2021-01-13
所得税汇算清缴后所得税少许预缴额，会退税吗？
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2019-04-24
2018年企业所得税汇算清缴，企业所得税汇总纳税分支机构分配表营业收入，职工薪酬，资产总额数据取2017年还是2018年度的
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2019-04-18
请问刘宏伟老师的课个人所得税汇算清缴第三节课件没有，问谁要，只有第一、二节课件，第三节课都讲完了，没看到课件
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2020-04-01
老师，请问12月份的收入是7万，但是它预缴企业所得税的时候是填的18万，但是月底作废了但是他还是算进去了，还缴了企业所得税，现在汇算清缴这个营业收入是填7万吗？因为他就是12月份开了7万的票
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2020-05-15
请问合伙企业经营所得汇算清缴合伙人之一有在公司发工资73500元，在汇算清缴时必须调增吗？
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2022-03-02
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