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你好，我的税控盘维护费280这样账务处理行吗？
借：应交税金-应交增值税（减免税款）280
贷：银行存款 280
借：应交税金-应交增值税（房屋交易计税）280
贷：应交税金-应交增值税（减免税款）
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2022-03-25
老师，物业公司小规模纳税人，应交税费明细科目有吗
1/922
2019-04-30
老师好！三月未达起征点，开的普票税控盘开出的是1%，增值税申报表上是3%，2%的差额需要填写增值税减免明细表么？因为未达起征点，没有税款？
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2020-04-13
老师：我在进行增值税纳税申报时增值税及附加税费申报表附列资料（一）(本期销售情况明细) 里的1-4栏次都是灰色的不让填写，为什么呀？
6/1888
2022-01-25
老师，有现金日记账，还要开一本现金明细账么，现金明细账根据什么填写呢？
1/893
2016-07-29
销项税额和进项税额写明细账分开吗
1/2295
2015-12-31
月末的应交税费-应交增值税-销项税，一定要转到应交税费-应交增值税-未交增值税么？
1/682
2018-11-23
老师，当月账上应交税费-应交增值税账户为借方余额是8万元，我当月要交税5万元，剩下的是留抵税额，月末我做了一步结转增值税的分录 借：应交税费-增值税（转出伟交增值税）5万 贷：应交税费-未交增值税5万，我看了下科目余额怎么应交税费-增值税下面余额 比原来还多了变成了13万元，我做这步结转分录相当于又增加了应交税费-应交增值税的借方余额，这是不是有问题啊？
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2016-09-12
老师，我们是一般纳税人，购买税盘480，销项税额20.35，没有其他进项，请问我抵扣的时候怎么做账呢？我结转销项的时候是借应交增值税销项税20.35，贷应交增值税转出未交增值税20.35，借应交增值税转出未交增值税20.35，贷应交税费未交增值税20.35，在未交增值税这里是有余额的，那么抵扣480的税盘费怎么做分录
1/450
2019-07-15
老师，您好，增值税即增即退的增值税退回，交不交增值税？
2/1197
2018-10-21
这题为啥要加580加2320，不是依旧换新，按新的不含税销项税算增值税，不得抵减旧货，详细说明一下
2/549
2019-06-21
进项税明细：本期认证相符的增值税专用发票（35栏）有进项税，但不能抵扣，要等到下个月，才能抵扣吗？
1/1669
2019-08-06
你好，老师，公司小汽车售卖，当时没抵进项，金额38834.95，3%税是1165.05，1%税388.35，请问增值税减免申报明细表如何填？
2/280
2023-01-11
销项大于进项。结转进项：借应交税费增值税-转出未交增值税。 1000贷应交税费-进项税。 1000结转销项：借应交税费-销项税。 2000贷应交税费增值税转出未交增值税2000。 税控盘抵扣820。是不是结转：借应交税费增值税-转出未交增值税180贷：应交税费未交增值税
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2017-05-24
老师，应交税费与应交增值税-进项税额，应交增值税-转出未交增值税，应交增值税-销项税额，应交增值税-未交增值税是什么换算关系？以前有个老会计给我写过一个公式，我忘记了。应交税费=？
1/635
2019-02-28
比如外账，进项认证100，销项80，期末留底就是20。外账分录就是借应交税费-未交增值税，贷应交税费-应交增值税-转出多交增值税。那我内账，如果也是进项大于销项，比如内账进项120销项80，那我内账用调整40吗？怎么做？我就是想知道关于增值税内外账做法流程，完整的！
10/1171
2019-04-21
本月增值税有预缴税款，附加税的一般增值税计税依据是应交增值税减去已预交增值税后的实交增值税吗
1/2816
2019-04-04
金税盘分录 借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额，应交税费-应交增值税-转出未交增值税不是有余额了吗
1/1419
2020-09-21
@邹老师，那天您给解答的，增值税结转是不是就是转出增值税 借：应交税费～应交增值税（转出未交增值税）贷：未交增值税吗？？
1/594
2020-01-17
●[练习1]四通公司为增值税一般纳税企业，适用的增值税税率为13%，材料采用实际成本进行日常核算。该公司2010年6月30日“应交税费-应交增值税”账户借方余额为4000元，该借方余额均可从下月的销项税额中抵扣。7月份发生如下涉及增值税的经济业务:
(1)购买原材料一批，增值税专用发票上注明价款为600 000元，增值税额为78000元，公司已开出承兑的商业汇票，该原材料已验收入库。
(2)用原材料对外捐赠。该批原材料计税价格为410000元，应交纳的增值税额为53300元。(3) 销售产品一-批，销售价格为200 000元(不含增堂值税额)，实际成本为160 000元，提货单和增值税专用发票已交购货方，货款尚未收到。该销售符合收入确认条件。
(4)在建仓库工程领用原材料- -批，该批原材料实际成本为300 000元。
(5)月末盘亏原材料一批，该批原材料的实际成本为100 000元，增值税额为13 000元。
(6)用银行存款交纳本月增值税10000元。
(7)月未将本月应交未交增值税转入未交增值税明细科目。
●根据以上资料，四通公司应作如下账务处理
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2020-06-04
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