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请问属于小型微利企业，原19年利润总额是20万，在汇算清缴所得税调增部分后的纳税所得额是23万，那么我的应纳税所得额23万✖️0.25等于再减去之前小型微利优惠可抵免的税5万最后得到的就是我们一整年要交的企业所得税了是吧
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2020-05-29
所得税汇算清缴无发票费用调增，填在哪
还有一些计入招待费和广宣费无发票的，这些调整应该调增招待费、广宣费，还是按无发票调增呢，我们公司2021年没有收入
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2022-04-18
企业银行存款的利息冲减财务费用，最后财务费用为负数。做所得税年报时佣金、手续费支出行需要做纳税调整吗纳税调整项目明细表中 手续费支出行 账载金额为负数，税收金额也填负数吗？
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2018-05-17
所得税汇算清缴，里面有个纳税调整项目明细表 其中与取得收入无关的支出这个数据怎么界定是要从管理费用明细里取数据？
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2018-09-14
2023年有固定资产有卖了一辆车，又买了一辆车，有做固定资产清理，所得税汇算清缴—资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表—固定资产原值、本年累计折旧、累计折旧这三栏要填固定资产和累计折旧对应本年累计的借方还是贷方还是填期末余额这栏
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2024-05-24
纳税调整明细表里面第几项做调增，会计科目要调整吗
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2022-03-10
去年12月份录入了2018年的以前年度损益调整，但是按照报销单来入账的，然后也没有取得发票，那么在5月份的企业所得税汇算清缴的时候怎么调账
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2020-05-18
赵先生、钱先生和孙先生各出资 100 万元于年初创建滨海科技公司，其中赵先生以专利权出资，钱先生以自有房屋出资，孙先生以现金出资，主营游戏软件开发与销售业务，注册资本 300 万股。经过一年的运营，该公司本年实现利润总额 200 万元，所得税率 25%，无纳税调整事项。年末，公司决定本年利润不予分配，并吸收李先生加盟，将股本扩大至 400 万股。实施增资扩股后，四位投资者的持股比例均为 25%。
请问：
(1)该公司创建时和经营一年后，其资产和所有者权益的数额各为多少？
(2)你认为李先生最低出资额应为多少? 记入什么账户？
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2023-02-28
增值税检查调整，是几级科目？是应交税金-增值税检查调整，还是应交税金-应交增值税-增值税检查调整？
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2016-10-19
我们老板现在要报销上百万奢侈品费用，如果用其他人的身份信息代扣代缴了20%的个人所得税，在交企业所得税的时候进行了纳税调增，还会有税务风险吗
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2021-04-29
老师，你好，我司是一般纳税人，2022年处理了一台小汽车，处置损失了2万元，这笔业务在企业所得税汇算清缴时，需要填写A105090资产损失纳税调整表嘛？
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2023-03-20
2017年应该做一笔借：所得税费用贷：递延所得税资产，但是忘记做了，17年的财务报表出了，汇算清缴也申报完了，这个应该怎么处理？是在2018年做一笔借以前年度损益调整贷，递延所得税资产吗？
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2018-05-26
老师 我想咨询一下我们在2019年年末申报的所得税收入与成本有问题 想在所得税汇算时调整 那么在填所得税汇算收入支出明细表时是按着19年年末的填 还是按着正确的填呢？谢谢！
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2020-04-21
5月份补交了汇算清缴的企业所得税，把以前年度损益调整结转到了未分配利润中，那5月份的资产负债表中的利润分配-未分配利润的期初数变动了咋整啊，这报表不平了，怎么调整？
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2017-06-12
老师，利润总额不是会计报表上的利润总额，实际是调整后的所得额是什么意思
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2021-01-18
从本年11月份起建安税要调整到11个点是吗?
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2015-10-23
老师，请问4月1号是不是10%.16%6%的税率都要调整，分别调整多少，麻烦老师告诉一下，谢谢
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2019-03-18
老师，我账上的增值税比报表上多了18块多呢，怎么调整？谢谢
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2020-01-08
老师，想问下，应付账款-暂估116480 汇算清缴时已经调增缴纳企业所得税了，现在账上还挂着，调整的话，借应付账款-暂估116480，贷以前年度损益调整116480， 借以前年度损益调整116480，贷 利润分配-未分配利润116480这样冲掉应付账款-暂估吗？
去年暂估的费用，今年还剩那么多，然后汇算清缴时调增纳税了，账上应付账款这个数字需不需要调整啊
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2022-09-02
2022年1月补缴了2020年所得税费用11元，小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，是否可以直接做到利润分配-未分配利润里，还是所得税费用？1还是2？或者二个都不对？
1、借：利润分配-未分配利润
贷：应交所得税
借：应交所得税
贷：银行存款
2、借：所得税费用
贷：应交所得税
借：应交所得税
贷：银行存款
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2022-02-15
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