;)
利润表的净利润数字比资产负债表的未分配利润期末数减期出数大1316，有以前年度损益调整680要怎么查出问题在哪
3/708
2017-02-20
资产负债表和利润表勾稽关系有差异，如何做会计分录调整？是通过“以前年度损益调整”这个科目做分录吗？怎么做？17年第二季报资产负债表上的未分配利润期末余额是-56034.96 ，年初余额是23956.64，利润表上本年累计金额是-77418.3323956.64 (-77418.33)=-53461.69,与-56034.96相差-2573.27
1/594
2017-07-12
领导提问，为什么不等，我要怎么回答？补缴了2019年的企业所得税，做了以前年度损益调整借方662.93元，另外还做了提取法定盈余公积借方183478.73元，新手，这些数据要怎么跟利润表还有资产负债表联系起来？我现在要怎么做？
1/255
2020-07-28
两张一起有，会计分录是这样吗，，借以前年度损益调整，贷：现金，借本年利润-未分配利润，贷以前年度损益调整36400，，第二分录，是借营业外支出3711.88，贷现金.是这样做分录吗
1/398
2019-01-20
这道题，不用考虑补提50跌价造成的当期利润减少而减少的当期所得税用嘛？即不需要做借:应交税费-应交所得税12.5，贷:以前年度损益调整-所得税费用12.5这个分录吗？
1/130
2021-07-17
做去年汇算清缴，调增一笔费用，有滞纳金，1.借：以前年度损益调整 营业外支出 贷：银行存款 2.借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 那我月末要结转损益的时候，利润分配要结转到本年利润吗
3/843
2016-06-08
老师，19年预交所得税900元 20年汇算时候弥补亏损，退税900元 我把900元处理在20年 现在税局打电话说没有处理对，不能做在20年，要处理在19年 请问老师现在要怎么处理这笔账务？ 我20年做的 借：应交税金------应交所得税 900 贷：以前年度损益调整 900 借：以前年度损益调整 900 贷：利润分配--未分配利润 900 现在怎么办呢
1/65
2022-03-23
老师，19年做了将近2万的以前年度损益调整科目 利润表的净利润就和资产负债表的未分配利润对不上 结果20年一月 两表又对上了？是做账有问题还是跨年就可以对上？
1/284
2020-04-15
请问老师，之前调整过以前年度损益调整，现在导致资产负债表上的未分配利润期末数和利润表上的净利润存在差额，这个问题怎么解决？
1/1101
2016-01-13
我想咨询下，以前年度损益调整后，资产负债表和利润表的期末未分配利润（资产负债表）=期初未分配利润（资产负债表）+净利润（利润表）这样就对不起来了，应该怎么弄呢
1/310
2020-07-07
老师，就像您刚才说的，把“以前年度损益调整”去掉后，利润表里的“净利润”与资产负债表里的“未分配利润”的余额不等啊，就差这个“以前年度损益调整”里的这个数
1/106
2021-07-12
补计提，如果是以前年度的就入以前年度损益调整做了损益调整，做报表的时候资产负债表跟利润表未分配利润差0.02，是否需要调整应交税费跟未分配利润的年初数
1/581
2017-05-04
去年的奖金多提了20万，汇算清缴时做账和报表应当如何做？做账通过以前年度损益调整科目把余额做平，这样做以后损益表中的利润总额加资产负债表的未分配利润年初数不等于期末数，这样没问题么？还有去年的年报如何处理？
3/487
2020-03-06
2021年支付给供应商一笔18万的款项，挂预付账款，后来供应商开具发票，忘了入主营业务成本，已经在2021年所得税汇算清缴中调减，怎么通过“以前年度损益调整”科目做账务调整？
1/44
2022-06-01
请问下，比如13年用以前年度损益调整12年少计的收入，我用调表不调账的方法，调了12年资产负债表的期初余额，那利润表怎么调？利润表反映的是当年的利润情况，12年少计的未分配利润要放哪里？利润表一般就本期数和本年累计
10/744
2015-10-28
你好！公司去年缴纳的开票软件费之前财务未做抵扣，进的管理费用。今年8月报税时经咨询是可以继续抵扣的，就在当月做了抵扣。请问老师，做账时我应该如何处理。是借：应交税费-应交增值税（减免税款），贷：管理费用；借：管理费用，贷：以前年度损益调整；借：以前年度损益调整，贷：未分配利润。
1/504
2019-09-17
第一小问，收入减少 了100 ，那不是应该应交税费-应交所得税也要减少25吗，我做的还有一个分录是：
借：应缴税费--应交所得税25
贷：以前年度损益调整--所得税费用25，所以最后到留存收益那边就只剩75了，但是和老师的答案不一样
再就是第三问也是一样的，商誉当时多提减值20000，利润减少，所以现在调整应该有所得税要补上5000，我有个分录是
借：以前年度损益调整--所得税费用5000
贷：应交税费--应交所得税5000，，所以到留存收益也不一样了，，但是和老师的答案也不一样
2/200
2021-08-13
老师好！我根据2016年1月的科目余额 编制了资产负债表和损益表，因为涉及到以前年度损益调整，结果发现损益表上的净利润和资产负债表上未分配利润的年末数减年初数不一样 是不是做错了？该怎么检查呢？我该怎么上传一下图片让老师帮我看一下呢？谢谢！！万分火急啊！！！！
2/727
2016-02-22
老师，如果我做了1笔冲减管理费用的账，涉及到去年的业务，是不是需要用到以前年度损益调整，需不需要汇算清缴的时候调增，可以计入本年费用吗？
1/673
2020-04-02
我在这个月调了上一年度的利润分配，然后资产负债表期末数-年初数的余额不等于利润表的累计数，差的正好是我调账的那个数因为其他应付款的数多记了，所以调了没有以前年度损益调整所以直接在利润分配里调了计入当期损益，这样负债表跟利润表就差那么个数啊报表需要调整吗
1/578
2018-06-25
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
