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以前年度准予抵扣的教育经费，第二年在抵减过程中，先抵扣以前年度还是当年的？
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2021-08-28
旅行社小规模纳税人 例如：收入100万，成本97万，分录：借：应收账款 100万 贷：主营业务收入 97.09万 应交税费-应交增值税 2.91万 计提税金时：借：主营税金及附加 （多少） 贷：应交税费-应交城建税 （*0.07） 应交税费-教育附加（*0.03） 应交税费-地方教育（*0.02） 怎么算？报税时，要交多少？麻烦老师，一条一条讲清楚，谢谢了。
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2017-02-13
委托加工应税消费品，受托方为企业，完成加工交货时，受托方代收代缴消费税时，需要考虑城市维护税和教育费附件这两税费吗？这两税费也要代收代缴吗？
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2016-03-01
老师取得的税务代开搬运发票，金额总计34835（1014.61+33820.39），且备注栏有增值税1014.61，城建及教育附加和个税合计399.08；共计税金1413.69。请问借：经营费用34835贷：银行存款，入账对吗？支付时，是否需要代扣个税及附加税？所付资料见照片，请问是否合理？谢谢！
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2019-07-25
方案一一:将一台原价值2000元的空调和一-台原价值400元的电风扇捆绑销售，给予8.333折的优惠(即，给予了400元的价格折扣),并将折扣的金额开在同- -张发票的 “金额栏”中。
方案二:销售--台原价值2000元的空调的同时，赠送一-台原价值400元的电风扇。甲公司将赠送的电风扇单独开具了发票。
以上价格均为含税价格，且不存在赊销和赊购。甲公司的销售利润率为25%，即若原价值为1000元，则进价为750元;若原价值为2000元，则进价为1500元。假设只考虑增值税(13%)、城建税(7%)和.教育费附加(3%)，请对其进行纳税筹划。保留小数点后两位。
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2022-12-22
小微季度9万，但我9月去税局发票的金额25万（一张），它就直接按票面金额25万扣了增值税和城建税，问题1.我要按25万的标准缴纳教育费附加吗？ 问题2.网报税费申报的时候，计税依据我是按25万去申报，还是按25-9万去申报
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2018-10-08
汇算清缴弹出来职工教育经费，我们也我从来不做职工教育经费呀，老师什么是职工教育经费。只要公司有人就得做职工教育经费吗
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2020-04-06
老师能帮忙看看这个题嘛详细在图片里面
案例：利润表的编制
大安公司期间内发生下列业务：
1. 销售产品一批，价款2000万元，增值税率17%，款项尚未收到。
销售的产品成本为1500万元。
2. 出租包装物一批，租金50万元，成本为120万元，本期摊销30万元。
3. 支付广告费200万元,(按税法规定，可与本期税前扣除)..
4. 本期城建税及教育费附加75万元。
5. 支付管理部门职工薪酬230万元；计提固定资产折旧160万元，其中管理理部门负担20万元，与税法一致。
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2022-05-24
小规模税务局代开一万的专票，增值税了300，自己开了一万的普票，城建税教育费附加是按交了的增值交呢还是3万之内免税
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2016-09-12
我在省会城市考的会计证，参加继续教育的时候回到户籍所在地参加继续教育可以吗？
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2016-11-27
老师，我们公司不能自己开发票，我公司收到了一笔咨询服务费65792元，这笔款是在外地，所以我公司在外地的地税开了发票，城市维护建设费134.14元，购销合同印花税19.74元，价格调节基金63.88元，增值税1916.27元，教育费附加57.49元，地方教育费附加38.33元。请问老师这笔业务的会计分录怎么做？
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2015-09-09
2019年1月1日起，新个人所得税法全面实施，增加子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或住房租金、赡养老人支出等专项附加扣除。税务总局 ，老师这个说的是啥意思呀？
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2018-12-23
在国税代开增值税专用发票房屋租金，交5%的増值税。同时扣了城建税。是否地税申报时就不用再申报？另外好象是教育费附加利润不到30万就免征，那这个税是否也是国税一并代扣？国税没扣教育附加是因为本来就不扣还是不到30万免征了？
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2017-04-11
一家小规模公司，不含税销售额263802.78，税额7597.22，我填增值税申报表，然后就在第十行填了263802.78，然后其他的行里在没填，现在出现城建税，教育费附加，地方教育附加申报表，然后这张表我是直接什么也不填，还是要填写数字呢，这个表横向长，我拍了2张。
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2020-04-13
A公司为小规模纳税人3%，城建7%、教育附加5%、企业所得税1%、个人所得税0.4%，A公司需要B公司帮忙开具179000元的增值税专用发票，B公司为一般纳税人6%，城建税7%、教育附加5%、企业所得税2.5%，A公司承担B公司开票所需缴纳的税费是多少
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2019-09-19
老师好，我们补缴了去年无票收入的增值税，账套用的是小企业会计，没有以前年度损益，我分录这样写对吗？
计提增值税时：借：现金，贷：主营收入，贷：应交税费-增值税，
缴纳时，借：应交税费-增值税，贷：银行，
结转到未分配利润时；借：主营收入，贷：未分配利润
计提附税，借：附加税，贷：应交税费-城建税，教育，地方教育，
缴纳时借应交税费-城建等，贷银行，
结转未分配利润时，借：未分配利润，贷：应交税费-城建、教育、地方教育
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2024-10-29
有很多销售收入专用发票，扣税款的会计分录，
借：应交税费_应交增值税_销项税额，
应交税费_城市维护建设，
应交税费_教育附加，
应交税费_地方教育附加，
贷：银行存款
请问老师，有很多笔银行扣款的记录，贷：银行存款在做分录时，是不是得按银行上扣款的每笔扣款，贷每一笔银行扣款的分录呢，
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2020-11-27
老师，我们做非学历教育的培训费入账除了发票还需要什么附件
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2019-09-16
你好老师
我们是一般纳税人10月份转小规格纳税人，月收入额不超过10万，可以免税，那做凭证的时候是否还要做增值税和计提城建税及教育费附加
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2019-10-28
本月应交增值税10000，可以抵扣金税盘和服务费480元，想请问一下教育附加税计税依据是10000元，还是10000-480=9520这个金额
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2019-10-21
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