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我本季度的本年累计是亏损的，但是汇算清缴有调增的项目就要涉及到缴纳企业所得税。那我本季度需要做计提企业所得税的分录吗？还是等到汇算清缴的那个月再做分录?借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交企业所得税。然后重新分配利润借： 利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 缴纳时：借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行存款 我该按哪个来？
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2018-01-12
第三季度缴纳企业所得税，是在9月份计提吗？是9月收入费用结转本年利润后再计提吗？计提后的企业所得税再次结转本年利润是吗？是否可以在10月缴纳的时候计提
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2024-09-20
老师请教一下，我公司23年11月开始跨省到广州干了一项工程，当时税款已在当地缴纳，现在广州税务要求我们到广州预缴税款，个人所得税也得操作吗？
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2024-05-21
第二季度所得税计算，是前六个月的利润总额算么？要是前六个月是负数就是不用交所得税了？
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2019-07-08
公司前三个季度是亏损的，第四个季度盈利，第四个季度弥补了前三个季度还有利润，整一年下来就是盈利了，那最后一个季度的所得税是不是按整一年的盈利来算所得税？
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2017-01-12
老师，企业所得税第二季度报是填1到六月的累计数嘛
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2021-07-14
今年3月份交2018年第四季度的企业所得税的会计分录？
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2019-04-24
老师第一个季度交了所得税，后面三个季度都是亏损。总体全年亏损，那所得税应该如何处理？
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2016-12-20
一个位于省、自治区、直辖市和计划单列市人民政府所在地城区的项目某季度未完工产品的收入，预缴计算：
1、国税函（2008）299号文。。。在未完工前采取预售方式销售取得的预售收入，按照规定的预计利润率分季(或月)计算出预计利润额，计入利润总额预缴。
根据规定计算公式：（未完工的预售收入×计税毛利率+利润总额）×25%
2、国税发（2009）31号文第九条企业销售未完工开发产品取得的收入，应先按预计计税毛利率分季(或月)计算出预计毛利额，计入当期应纳税所得额。
根据
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2016-12-27
跨地区，项目预缴增值税，所得税按次还是按月呢？
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2021-10-30
老师，企业季度预交企业所得税的时候，是按照利润表中利润总额的本年累计数乘以税率，比如第二季度，利润总额本年累计数是1到6月的，这样不是重复征税吗？
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2020-02-02
老师，企业所得税季度预缴申报表中的营业收入就指的是主营业务收入，也包括其他业务收入和营业外收入，是吗
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2023-03-15
2月份的预扣预缴税额，为什么非要两个月一起算，然后让自己交10%的所得税呢
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2022-08-15
老师，收到税局退回的以前年度预缴的企业所得税分录怎么做呀
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2022-07-12
之前两季度所得税都是亏损，这季度盈利，利润总额本期是正数，累计金额还是负数，本期要预交所得税吗？刚接手这家公司，前期亏太多，想冲掉一些。我该怎么填？
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2017-10-13
企业所得税季度预交申报表，本年累计数金额填的是本季的还是本年的收入。小企业会计准则
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2020-01-14
老师，在哪里可以听所得税季度申报的课程
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2018-01-12
老师所得税是按季度申报，那是按这一个季度的利润还是这一年的
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2018-12-06
我现在就是有一个问题，个人经营所得税是按季度申报的吗
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2019-04-19
第二季度所得税季报上本年累计金额是填4月到6月，这3个月利润表上的合计数么
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2018-07-06
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