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你好 小规模纳税人 资产负债表当中的货币资金要填本年金额还是本期金额？
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2022-01-13
我是餐饮行业小规模，做学生快餐配送的，开票时开出的是免税发票，客户支付的也是那个免税的餐费金额，但是增值税报表里有个本期免税额，这个账务处理，做成营业外收入，营业外收入可以损益结转了，但免税额这个数据一直在负债表应交税费里[图片][图片]就是免税额做入账务处理，永远挂在账上了，[图片]应交税费减免税这样处理，余额永远在，想清掉余额，怎么做分录呢
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2022-04-20
当月进项＞销项，
12月销售给正盛，纸箱不含税销售收入20000，销项税额2600，价税合计在22600，12月购进的纸板，不含税金额25000，进项税额3250，价税合计16950
会计处理：
借：应收账款-正盛22600
贷：主营业务收入-纸箱20000
应交税费-应交增值税-销项税额2600
借：库存商品-纸板25000
应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额3250
贷：银行存款28250
假设这张票当月认证了，结转本期进项税额
借：应交税费-应交增值税-进项税额2600
贷：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额2600
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2019-11-12
小规模按季度申报的公司到税局去代开了专票，交了增值税，但是当季的营业收入不到9万，请问这个季度余下的增值税额还要交吗？附加税还要交吗？国税预缴的增值税可不可以抵下期税额？
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2017-05-10
一般般纳税人服务业，有免增值税和纳增值税业务，用到试剂和耗材，把耗材调拨给集团内其他公司，现在需要缴纳增值税（包括日常纳增值税业务+视同销售部分），12月买了一辆机动车。问题1：:12月买的机动车的进项税可以抵扣我需要缴纳的销项税？问题2：机动车一张发票的进项税额大于所有的销售税额，这个形成留抵税额，下个月可以继续抵扣？
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2020-12-28
老师，填写增值税申报表时，前期固定资产待抵扣进项税额转入进项税额的金额应该填到哪里
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2019-05-10
资产负债表每月的期末余额仅仅是当月的期末余额么？不加入以前月份么
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2017-10-13
农业生产免征增值税，可申报时要求填写免税额的！？收入总价2000免税额是多少呢！？
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2018-09-04
老师 做的税款的减免税额280元，发现一直累计在减免税额科目的借方，应交增值税贷方还是-280元， 老师这样正确吗 为什么会有余额吗，不正确的话 怎么调整
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2023-10-23
你好，请问小规模公司季报 地方水利建设基金 减免税额 要缴纳所得税吗？分录如何做
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2022-01-25
申报企业所得税，为什么减免税额填写不了？
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2020-01-14
因为政策优惠减免税额，想问一下增值税已经转入未交增值税了，现在应该怎么冲出来？
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2023-12-08
请问享受四项服务10%加计抵减的，除了当期认证的发票，还包括计算抵扣的吗？比如旅客运输服务抵扣
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2019-08-12
请教老师，购买金税盘的分录和月底抵扣的分录
购买时 借:管理费用
贷:库存现金
抵扣时 借:应交税费 应交增值税 减免税额
对吗？
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2016-07-13
12月份付了航天的服务费，330可以抵扣的，我进项发票多，所以这个月不用抵，那月初申报增值税要填减免申报明细表吗？还有税额抵减情况表？
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2017-01-05
老师，请问企业当月无销售，无销售发票，无销售收入，但有进项税额，那这进项税额可以抵扣认证吗？
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2019-07-01
老师，我当前进项大于销项，然后还有税控盘的服务费280也可以抵扣，那我的留抵税额是不是也包含这笔280？
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2020-04-23
小微企业月报，当月收入两万元，增值税做账:借:应交税费—应交增值税 582.52 ，贷:营业外收入 582.52。期末结账时，结转期间损益是营业外收入减免税款582.52。当期生成的利润表就会有一项"营业利润"—营业外收入 582.52。是吗？我怎么觉得不对呢
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2017-10-19
老师:小规模纳税人，增值税附加税填写错误，重新申报填写，因为金额小于30万，所以在增值税免抵税额这里填写了应交增值税的金额，在提交时，要填写免递税额修改原因，如图所示，麻烦问下这个怎么填写呢
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2021-07-13
购置税控盘，减免税额，一直挂在减免税额科目，可以冲平吗？
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2019-05-22
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