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2017年资产负债表固定资产期末数：固定资产原值;19500; 累计折旧：2925；期末固定资产净值：16575.现做2017年度所得税汇算清缴A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表中 税收金额-资产计税基础填那个数
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2018-05-02
这里说的同一控制购买少数股权按照实际支付的购买价款确定，合并财务报表调整资本公积吧，在合并方最终持有对同一被投资单位的股权中，不同部分的计量基础会存在差异怎么理解？购买少数股权，也没说购买那些资产啊，怎么知道哪些计量基础不一致，金额分别是多少？
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2018-08-18
我是一名中级备考者，目前在会计学堂上听中级职称的课程，遇到的问题1.会计学堂的视频课程分类太多不知道如何选择（比如中级财务管理课就分为 必过班，基础班，零基础入门班，预科班，精讲班）请问我们该如何选择课程听？问题2.视频授课老师有好几位，我们该如何选择老师呢？
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2018-01-29
1、差旅费补贴（差旅费津贴200元，误餐补助200元，超过部分计放工资，薪资征个税）不超标准的不计税，通迅费补贴每月不超过300元标准，凭合法凭证不计入个人当月工资薪金征个税是这样的吗？2、如果是的那计帐时直接计入”管理费用“，不从工资过是吗？3、计提福利和工会经费时也不用计入计税基础了是吗？
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2018-08-30
1、差旅费补贴（差旅费津贴200元，误餐补助200元，超过部分放工资，薪资征个税）不超的不计税，通迅费补贴每月不超过300元，凭合法凭证不计入个人是这样吗？2、如果是的那计帐时直接计入”管理费用“，不从工资薪金过是吗？3、计提福利和工会经费时也不用计入计税基础？
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2018-08-30
甲公司20×7年末“递延所得税资产”科目的借方余额为66万元（均为固定资产后续计量对所得税的影响），适用的所得税税率为33％。20×8年初适用所得税税率改为25％。甲公司预计会持续盈利，各年能够获得足够的应纳税所得额。20×8年末固定资产的账面价值为6000万元，计税基础为6600万元，20×8年确认因销售商品提供售后服务的预计负债100万元，年末预计负债的账面价值为100万元，计税基础为0。则甲公司20×8年末“递延所得税资产”科目发生额为（）万元。这个计算过程？ （）（66/0.33+（6600-6000）+100）*0.25-66 ？？
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2024-06-04
问题1 老师帮忙写出来分录 尤其是递延所得税资产的
问题2 老师为什么提了存货跌价准备50 就要确认递延所得税资产呢？
问题3 这个其计税基础600元 是哪来的？？？？
1597204016893
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2020-09-21
请问汇算清缴资产折旧，滩销及纳税调整明细表里面，账载金额本年折旧摊销额是不是我本年折旧多少？累计折旧摊销额是不是我到现在全部折旧摊销额？税收金额资产计税基础是不是我固定资产的原值？税收折旧摊销额填什么？累计折旧摊销填什么？
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2020-05-12
《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令2007年第62号)第十三条及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十九条规定，只有符合(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上;(二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上的后续支出，作为长期待摊费用，按规定在固定资产尚可使用年限内，分期摊销并税前扣除。
此处“固定资产”是否包括“房产”？？
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2019-11-02
请问老师！【当会计折旧＜税法折旧，导致资产账面价值＞计税基础，若产品已经对外销售会影响到利润，递延所得税负债应该调整〖当期〗所得税费用】
对于其中的〖当期〗，如下理解错在哪里呢！
本期已经交了所得税，而且是按税法所交的（税务局计税时多算了折旧，因此少收了税），因此产生了递延所得税负债只能等到下一次多交
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2022-02-23
建筑企业一般纳税人开票税率11%，在项目所在地已经预缴2%的增值税及附加税，怎么计算还应补交的税？预缴的附加税要减出来吗？还是只抵扣预缴的增值税的基础上再算附加税？
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2018-04-02
你好，老师企业所得税年度报告中，资产折旧、摊销及纳税调整明细表中 资产计税基础什么意思根据什么填写。。。。还是这个表，税收金额中的累计、折旧摊销额是填写2018年的还是填写截止到2018年的。
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2019-04-17
企业所得税法第十三条第(三)项所称固定资产的大修理支出，是指同时符合下列条件的支出：
① 修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上;
② 修理后固定资产的使用年限延长2年以上。
符合以上两项条件的大修理支出，在发生时，借记“长期待摊费用”科目，贷记“原材料”、“银行存款”等科目;该支出在固定资产尚可使用年限内进行摊销，借记相关资产的成本或者当期损益科目，贷记“长期待摊费用”科目。这个固定资产是自有的，不应该进入在建工程吗？还是长期待摊费用？
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2019-07-26
比如国家规定社保是按不同的工资基数来计算的，但我们公司就想按最低工资标准来给员工缴社保，在考虑个税和企业所得税的基础上要怎样做才能够规避风险，而且还要做到让员工不会提起劳动仲裁
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2016-08-12
老师您好，我是刚开始从事会计工作，有一定基础，但是报税这一块是弱项，我们是做家电销售的，每月月初报国税增值税，地税就是个税和附加税，不过基本都是空报，我想问问除了这些税还有哪些是需要报的？比如房产税，什么时候报，怎么报，谢谢老师
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2016-05-16
建筑业装饰公司，财务有一定基础，就是没做过这行业的账，特别是小规模的，望老师给个课程介绍，还有常用的会计分录，谢谢！
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2020-06-06
会计基础 权责发制的 这样记对吗?
预付管理费用-办公费
银行存款
12/31年终时调整时
管理费用-办公费
预付管理费用-办公费
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2021-11-05
在金蝶里面，想把低耗放在低耗仓，就是默认仓位，这个是在哪里改，基础_物料_到哪里
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2018-08-10
年度汇算清缴的基础信息表中的资产总额的平均值和从业人数的平均值怎么算？
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2022-04-09
老师，购买土地交的城市基础配套费，现在有一部分退回给我们公司，这个如何入账？
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2023-10-10
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