;)
个体户核定征收，开票金额超过核定月应纳税经营额，要怎么操作？
2/463
2022-10-18
2018年1月1日至12月31日营业额10000元整，纳税总额应该填多少元
1/2627
2019-04-24
老师你好，当年税控盘280元服务费可以抵减增值税应纳税额的时间是多久，企业本期存在留抵税额时，这280元该怎么处理？
3/2170
2021-03-28
税法 盟3-4
老师第二问中。装卸收入是按简易计税办法。为什么简易计税算出来的不属于销项税额呢？而单独作为应纳增值税来处理。这里也不把26+0.54一起算做销项税额呢？
1/1661
2019-09-05
去年有一笔向股东借入款100万元，由于挂账时间太长，根本也无须偿还，但是又不想将无法支付的应付款项转为公司的“营业外收入”，因此突发奇想，做了如下调账分录：
借：其他应付款-股东 100万元
贷：资本公积 100万元
2018年下半年当地税局在进行纳税评估过程中，发现了隐藏在资本公积中的疑点数字100万元收益，依法要求企业调增了2017年度的应纳税所得额，并补缴了25万元的企业所得税以及滞纳金等。正确的方法应该是怎么的 ，老师
1/907
2019-07-24
财税（2014）75号 第三条：对所有行业企业持有的单位价值不超过5000元的固定资产，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。（税法老师讲如果买的是4800元的固定资产，那就不用提折旧了，一次性的成本费用中就扣除了，我理解的是这个政策应该是5000元以下可以不做为固定资产核算。）如果购一台办公用电脑借：管理费用——办公费4000 应交税费——应交增值税——进项税额640 贷：库存现金 4640在实务中这样操作的可以吗
1/1411
2018-09-23
请教老师，个人经营所得税，应纳所得额44678.63
交纳个人所得税44648.63×10%=4467.83-1500=2967.83对不对
1/384
2019-01-09
工商年报的纳税总额包括12月应交未交的税费吗？如果有滞纳金，加不加上去？
1/2968
2019-06-04
你好，小规模纳税人要想所得税减按25%计入应纳税所得额，按20%缴纳所得税需要去税务局做小微企业认定吗？
1/1035
2019-07-18
老师，问下，企业所得税，1、小微企业，今年是不是应纳税所得额由50万调到100万了啊2、应纳税所得额小于100万的，减半增收，税率20%，是不是可以理解为按50万，20%的税率缴纳，或者是100万的10%缴纳呢
1/572
2018-12-13
商贸企业2019年度资产总额800万，在册职工70人，自行核算实现利润总额为负40万元，4月1日以经营租赁方式租入设备一台，租赁期为2年，一次性支付租金40万元，计入了当期的管理费用； 设备租金调增应纳税所得额整=40-40/24*9=25万
这是啥意思，
为啥这么算
3/1168
2021-06-05
老师，请问一个差额征税的增值税发票开具、缴纳和抵扣的问题：一个小规模纳税人，销售购进的不动产，对方是一般纳税人，假如销售含税额5000万，购进成本4000万，用差额征税计算应纳税额50万，不含税销售额4950万。
1、用全电发票“差额征税全额开票”还是“差额征税差额开票”开具增值税专用发票，票面税额应该是50万还是5000/1.05*0.05=238万；
2、如果发票票面税额是238万，我方缴纳增值税50万，买方抵扣238万是否合理？政策依据是什么？
3/194
2023-02-24
小规模纳税人标准的年应税销售额，是指纳税人在连续不超过12个月内累计应征增值税销售额不超500，假如我8—9月没开票，经营期间，要含这两个月吗？
1/3389
2018-10-26
我公司刚成立，属于小微企业，预计今年年应纳税所得额不超过100万。明年1月份预缴第四季度企业所得税时，是按应纳税所得额的50%乘以税率20%预缴吗？
1/1283
2018-12-07
个体工商户按查账征收的，是用小企业会计制度做账吗？个人所得税的应纳税所得额与小规模企业的企业所得税应纳税所得额计算方式一样吗
1/1117
2019-01-21
增值税纳税申报表中的应税劳务销售额，开具的工程款金额用填写里面吗？我们属于一般纳税人。如果不填写的话和开票总额对不上
1/1898
2017-12-06
本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额，不包括开具或代开专用发票销售额，对应填写在第10栏小微企业免税销售额中，适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额的后营销额，差额部分填写在附列资料对应栏之中。
本期应征增值税销售额是应该填不含税销售额吗？
2/3369
2019-08-12
一般纳税人本期进项税额大于销项税额，月底在应交增值税科目要不要做什么结转？
2/796
2017-03-06
个体户没有建账的，但会计师事务所出具了鉴定报告专项审计，可不可要求个人经营所得按鉴定报告上的收入、成本、费用计算应纳税所得额，不要核定征收 之前是老板自已记的流水账，审计报告也是根据这个出的，实际上一直都是亏损，一定要用核定吗？鉴定报告法院也认可了的。 以前的原始凭证都没有了 怎么办呢？
1/150
2022-06-09
老师，新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧 那会计上做账的时候，折旧也是可以一次性计入费用，不用分期计提折旧吗
1/1325
2021-07-27
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
