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有笔账没有做,导致银行对账单和会计银行余额有差异,而且已经跨年,现在应该怎么办,请具体说一下,谢谢
1/1512
2020-01-22
购买材料时做的预付款,现在收到材料没有到发票需要做暂估,那这个暂估入库是做应付款,还是预付款呢?
1/2404
2019-12-12
跨年暂估的成本,今年发票回来怎样处理,去年直接借主营业务成本,贷应付账款暂估,而且当时入错项目了
1/3066
2020-01-03
异地计提缴纳的防洪税可以在总机构抵扣吗?
1/550
2018-12-28
我公司1月份收到进账专票10万,因没有销项暂时不认证抵扣,请问申报税费时企业所得税和增值税应该怎么填写申报呢
1/1164
2020-02-24
老师,我公司前期一直在建是小规模纳税人,上个月开始收费,销售额有一百多万,这样的话我们可以暂时不转一般纳税人嘛?
1/406
2017-10-16
老师,请问暂估中包含了税额,要怎么冲啊,比如,借:原材料 100 贷:应付暂估 100 。但是实际上,这个应付暂估是包含了税额的,现在发票开来了,要怎么冲掉呢!
3/349
2023-05-06
17. [单选题] 某工业企业为增值税小规模纳税人,原材料采用计划成本核算,A材料计划成本每吨为20元。本期购进A材料6000吨,收到的增值税专用发票上注明的价款总额为102000元,增值税税额为17340元。另发生运杂费用1400元.途中保险费用359元。原材料运抵企业后验收入库原材料5995吨,运输途中合理损耗5吨。购进A材料发生的成本差异(超支)为( )元。参考解析:本题考核材料成本差异的计算。购进A材料发生的成本差异(超支)=(102 000+17 340+1 400+359)-5 995×2
1/1087
2017-07-11
老师,您好,请教一个问题。我司是直播带货收取佣金的电商行业,购买商品用于赠送粉丝,税法上面需要视同销售按照13%交税。那会计上面入账的时候是不是不用确认收入?因为这是税法和会计的差异。会计入账时,分录是不是这样做的呢? 购买商品时: 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款 货物全部送给粉丝时: 借:其它业务成本 应交税费-应交增值税-销项税额 贷:库存商品
3/206
2023-03-13
老师您好,一般纳税人,我的利润表中主营业务收入4000万,纳税申报表按适用税率计税销售额本年累计2000万,这样差的2000万,我想对外解释成暂估入账,想问下,这样,不用做增加原材料或者库存商品的账务处理是吧?这种情况还有什么可以解释差额?
3/1495
2020-02-11
增值税一般纳税人,销售税额为64088.3元,但申报税费时系统为64088.31元,在结转未交增值税时,差额0.01元计入哪个科目?
1/1013
2022-04-12
乙企业为一般纳税人,材料按计划成本核算,2019年6月“原材料”期初借方余额50 000元,“材料成本差异”借方余额1000元,“材料采购”借方余额23400元,材料计划单位成本为21元。6月发生如下业务: 1、6月2日,上月未到货的材料1200千克验收入库。 2、6月6日购入材料5000千克,增值税发票上注明价款为105 000元,增值税13650元,材料未到达,款项已付。 3、6月10日上述材料到达验收入库,验收时发现短缺30千克为定额内损耗。 4、6月20日,从丁公司购入材料3 000千克,价款58980元,增值税7667.4元,保险费200元,入库前挑选整理费300元,均通过银行付款,已入库。 5、6月30日,汇总本月发出材料8000千克,其中7900千克用于生产A产品,100千克用于车间管理(成本差异率保留到小数点后3位,金额保留到小数点后2位) 要求:写出会计分录,需要计算的写出计算过程。
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2022-04-18
请问老师有没试过这种情况?发票总金额和税局申报表自动的不含税金额数相差0.01元,或者是本期应纳税额相差0.01元
1/1148
2021-04-06
老师异地收取的增值税跟附加税,再填申报表的时候,要扣减出来,这个已经缴纳的增值税跟附加税,是填在哪里
1/504
2020-06-13
合理损耗不是不会影响总成本嘛,做题的时候遇到一个求材料成本差异的,算出计划总成本的时候,为什么要扣掉5吨的合理损耗
1/939
2019-02-28
合理损耗不是不会影响总成本嘛,做题的时候遇到一个求材料成本差异的,算出计划总成本的时候,为什么要扣掉5吨的合理损耗
1/1347
2019-02-28
老师,请问员工时不时出差去异地其他公司学习,取得的机票计入福利费,还是职工教育经费,还是职工培训费用啊,就只有一个员工。
1/1188
2020-04-08
公司员工出差出纳购买时填写了费用报销单,员工出差回来机票是附在出纳写的费用报销单上还是员工写的差旅费报销单上
1/1987
2018-12-08
赵老师,根据你的解释,本位币差异64.71借:财务费用-汇兑收益 64.71 贷:应收帐款64.71,是集中结转汇兑损益的方法吗?
1/1300
2016-12-09
公司缴纳税款,社保,可以从异地一般户扣款吗?
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2019-09-18
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