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原合同签订为17%税费的，后面要开16%的税费发票总含税金额=（原17%税票应开金额/1.17）*1.16，也就是说改税率后的应开票金额除税后与原开票金额除税后一样。本办法同样用于11%改10%税票；这段文字是什么意思？开票金额还是按原来金额开吗？还是原来金额换算后开？
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2018-07-03
我们未开票收入报电子税务局也是价税分离的，纳税的时候未开票收入的税额我们当月是按规定纳税了的
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2023-11-07
月末要把应交税费-应缴增值税 贷方余额 做到 借：应交税费-应缴增值税 -转出未交增值税 贷 ：应缴税费-未交增值税
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2019-01-04
个税工资金额没有超过12万，税额不超过四百元，可以免税吗？
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2022-03-07
请问个体工商户月销售额超过九万未超过十万要交哪些税？季度未超过30万
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2019-07-27
请问 增值税销项税额 未交增值税 待转销项税额
之间是什么关系呢 分录是什么样的
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2019-07-10
税控系统技术维护费账务如何处理？月未及下月月初开设了应蛟税费-未交增值税科目。月未：借：管理费用 330 贷：现金 330 下月初 借：管理费用 -330 借：应交税费-未交增值税 330
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2017-04-24
应交税费年末累计进项税额大于累计销项税额，还有未认证的的进项税额，年末这些科目需要结转吗
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2019-01-07
按照合同金额的80%开具了外管证，并在经营地预交了税款，现在对方说因合同为18年5月之前的合同，需要将当时的总价款变动为10%的总金额，现在合同总金额就会低于原来的总价款，那么我预交的税款就会与现在开票金额相差一点，这怎么办？我还有20%的合同金额未开票，等着再开这20%票的时候能不能用之前多交的税款抵点预交税款？需要退税吗？
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2018-11-30
老师，我们公司5月应交增值税-未交增值税为余额为-12000。6月应交增值税-未缴增值税为5000 ， 该科目还有借方余额7000 ，那这个月需要按照5000计提附加税吗，
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2020-07-08
17年度审计说贵公司在“营业外收入”中记载销售废品4000元，未计销项税581.20元，调减应纳税所得额581.20元，事务所建议贵公司及时计提销项税并申报处理。处理：借营业外收入 581.20 贷应交税金应交增值税-销项 2018年4月增值税报表附表一在未开具发票里填销售额和税额还是纳税检查调整处填写？
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2018-05-02
已知进校税额和价税合计金额 销项金额和税额 算这个月还能再开多少销项票
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2019-04-29
老师，利润表上净利润本期数据，与资产负债表上的未分配利润的期末额的数据是一致的吗、利润表本年利润本期期末余额552385.41，本年累计金额993668.93，资产负债表未分配利润期末余额867590.94，期初-126077.98
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2021-03-12
邹老师，您好，其他老师不要答
老师我还是有不明白的，1，本月交增值税1万
借；应交税费-应交增值税（销项税额），贷；应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）1万
借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）1万， 贷；应交税费-未交增值税1万
进项税额中留抵的2万
借；应交税费——应交增值税（销项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）2万 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）
第一个本月交税时已经借销项税了，第二个在留抵时还借销项税吗
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2019-09-18
老师，这不是上面一样的分录吗？这样做我的转出未交增值税又多了7993.28？
你好，上月销项贷方负7993.28就这样做结转分录
借；应交税费——应交增值税（销项税额）-7993.28，贷；应交税费——应交增值税（转出未交增值税）-7993.28
做了这个分录之后，销项贷方余额就是0了
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2019-11-11
进项税在借方，要转出来的时候，就是借：应交税费/应交增值税/进项税额。贷：转出未交增值税。是这样吗？
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2019-10-05
老师，如果没有可以抵扣的发票，还需要做借：应交税费——应交增值税——销项税额贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 借： 应交税费——应交税费——转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税吗？
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2019-11-12
结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 老师，如果进项＞销项、余额是在贷方吗？
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2020-04-28
年末，需要将留抵进项税额三级科目转到二级科目嘛？借：应交税费-增值税留抵税额，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 嘛？
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2018-01-17
老师 这个月销项税额 33259.6 认证进项33349.35 下面分录对吗
借应交税费应交增值税销项 33259.6
贷应交税费应交增值税转出未交增值税 33259.6
借应交税费应交增值税转出未交增值税 33259.6
贷应交税费应交增值税进项 33259.6
老师 你看我分录正确吗 怎么认证进项金额33349.35分录中体现不出来啊
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2020-03-18
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