送心意

文老师

职称中级职称

2019-07-10 20:43

您好,销项税额是确认收入以后直接做销项完税,待转销项税额是确认收入,不满足增值税纳税义务的,,未交增值税是月末应交未交的增值税

魔幻的御姐 追问

2019-07-10 20:49

老师,我看到一个公司账是
借银行存款
贷主营业务收入
    应交增值税待转销项税额
 之后结转增值税
借应交税费未交增值税
贷应交税费应交增值税小规模增值税
  
这样做对吗?

魔幻的御姐 追问

2019-07-10 20:55

借应交税费应交增值税小规模增值税
贷应交税费未交增值税

魔幻的御姐 追问

2019-07-10 20:55

刚刚把分录打反了

文老师 解答

2019-07-10 21:08

借应交税费——待抵扣销项税额贷应交税费——应交增值税

文老师 解答

2019-07-10 21:08

小规模纳税人直接用应交税费——应交增值税,不用未交增值税,这是一般纳税人用的

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相关问题讨论
你好,专票不可以一部分留的,一部分交税
2020-04-22 10:19:35
你好!操作可以这样,但是本身没有这样要求。
2020-08-14 11:40:20
借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。
2020-04-15 15:43:44
可以的
2017-09-04 22:00:33
你的分录是: 1、借:应交税费——应交增值税(销项税额) 100 贷:应交税费——应交增值税(进项税额) 50 贷:应交税费——应交增值税(结转 未交增值税)50 2、借:应交税费——应交增值税(结转未交增值税)50 贷:应交税费——未交增值税50 3、交税时 借:应交税费——未交增值税50 贷:银行存款
2018-05-07 15:03:40
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