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老师您好，刚刚接收新公司的财务，发现公司的账务有点问题。公司每月10号计提并发放上月工资，工资中扣除的应是上个月的社保，而当月23日银行扣除的是当月的社保，正常来说应该是在上月末的“其他应收款”的借方有余额才对，余额即为当月应当扣除的个人应交社保。但公司的账务里是记在了“其他应付款”，而且体现的都是当月的社保，所以每月末这个科目是结平的。现在为难的是，因为从二月份开始社保有变动，就造成“其他应付款”出现了差额的结余，也就是10号计提的上月应收的金额和实际扣除的当月的金额有差额。我现在是想把账目调回正确状态，就是转回“其他应收款”科目而且余额为当月扣除的个人部分，却不知怎么调整才好，还请老师解惑
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2020-07-16
老师 我在做合并报表 假如母公司其他应收款为5万 子公司其他应付款为5万 那在合并报表其他应收款和其他应付款都要抵消5万
2/3544
2020-02-08
报表项目其他应收款和其他应付款怎么取数？
1/8280
2018-11-12
账上其他应收款和其他应付款都挂的是个人的，对所得税的影响是什么
1/1970
2016-12-10
老师，公户转给个人户，是计入其他应收款好还是其他应付款好？
1/1183
2016-09-07
给员工代垫的社保公积金，是贷其他应收款还是其他应付款
1/2176
2019-11-11
关于缴纳社保的分录？个人交的那部分是记其他应收款还是其他应付款呢，有啥区别？
1/1794
2019-04-03
代垫是不是其他应收款？代扣是不是其他应付款？
1/1647
2019-08-15
社保个人部分是计入其他应收款还是其他应付款
1/5061
2018-11-28
其他应收款和其他应付款怎么用
2/2033
2021-09-03
老师，我想问一下，代扣代交员工社保，住房公积金挂其他应收款还是挂其他应付款呀。老搞不清楚
1/1875
2020-06-15
缴纳社保个人承担部分归类于其他应付款还是其他应收款，看实操里是其他应付款，说是其他应收款，这是什么情况会出现这两种结果，这个问题具体怎么处理
9/881
2017-06-21
老师，请问个体户注销，没经营，其他应收款和其他应付款都挂着１０００多万，这个工商能注销么？开这个个体户其实为了公司贷款用的，现在贷款好了，想把个体户注销，改怎么处理
1/1036
2016-07-14
老板自己垫付的费用是计入哪个科目更好？是其他应收款还是其他应付款？
1/3611
2017-12-05
其他应收款，和其他应付款，需要放到利润表里吗？
3/4679
2016-09-26
老师，3月份我们做车子修理费有收到车子保险的费用，当时没有做收入，只做了其他应收款和其他应付款，实际是别人给了我们钱，然后我这个月把他们给冲平了，像这样的我收到现金需要什么凭证吗
1/898
2021-04-25
老师，其他应收款借方和其他应付款借方是一个意思吗？
1/2361
2022-03-05
问一下大家，我们这边是电商代运营的，但是涉及到给客户退运费、还有发隐藏优惠卷、退运费都是我们这边出的钱直接用现金打给客户的支付宝，然后这个钱我们还要向我们帮忙卖货的公司要（相当于我们给他们垫付），但是他们要求我们开票他们才给钱，就涉及附加税所得税之类的，就算票开了但是我这里现金帐却减少了收入增加了，帐上怎么做呢？我觉得最好就是我们这里下其他应收款他们哪里下其他应付款然后冲减收入。还有其他方法吗？
2/1019
2019-06-19
员工个人缴纳的社保 到底记录到其他应收款还是其他应付款
1/12281
2017-08-29
餐饮业，什么内容用到其他应收款呀，又有什么用到其他应付款呢
3/1602
2019-02-23
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