老板自己垫付的费用是计入哪个科目更好？是其他应收款还是其他应付款？

HonEy 追问

2017-12-05 10:15

那老师其他应收款和其他应付款应该是在什么情况下用啊？

邹老师 解答

2017-12-05 10:19

你好，其他应收款是老板向公司借款，其他应付款是公司向老板借款

HonEy 追问

2017-12-05 13:22

好的呢，谢谢，老师那个做内账，收到费用报销单搬运费，应该记哪个科目啊？

邹老师 解答

2017-12-05 13:28

你好，计入销售费用科目核算

HonEy 追问

2017-12-05 13:29

嗯，老师那二级科目是什么啊？

邹老师 解答

2017-12-05 13:30

你好，可以就是运费

HonEy 追问

2017-12-05 13:31

嗯嗯好的，知道了，谢谢老师指教

邹老师 解答

2017-12-05 13:32

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

HonEy 追问

2017-12-05 13:36

老师，请问这样的油票能不能进外账啊？只有我们单位的名称，没有纳税人识别号

邹老师 解答

2017-12-05 13:41

你好，7月份之后需要有税号才可以的

HonEy 追问

2017-12-05 13:43

嗯嗯好的，谢谢老师，那我就进内账吧

HonEy 追问

2017-12-05 13:44

那老师这是普通发票也是要纳税人识别号的啊

邹老师 解答

2017-12-05 13:50

你好，是的，机打发票是需要按估计填写纳税人识别号的

HonEy 追问

2017-12-05 13:56

哦好的，那有些加油站不加税号的，是不是就都不可以进外账用?

邹老师 解答

2017-12-05 13:57

你好，严格来说是不可以计入核算的

HonEy 追问

2017-12-05 13:58

好的，老师，我知道了，那两张油票我就做内账吧 
，谢谢

邹老师 解答

2017-12-05 13:59

你好，有税号的可以计入外账，没有的你可以计入内帐核算

HonEy 追问

2017-12-05 14:43

嗯嗯，好的，知道了老师

邹老师 解答

2017-12-05 14:43

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

HonEy 追问

2017-12-05 16:24

老师，上次说的买税控盘的那个发票认证了，是不是在申报表里这样转出啊？

邹老师 解答

2017-12-05 16:34

你好，在附表二填写转出

HonEy 追问

2017-12-05 16:38

老师，这个就是表二里填的，那这个是应该就在图片里那一栏填出进项税额转出啊？麻烦老师看下

邹老师 解答

2017-12-05 16:39

你好，你可以填写在第23行做转出

HonEy 追问

2017-12-05 16:46

嗯嗯，好的，我就是填写的表二的23栏里的，谢谢老师，那老师请问税控盘的后面是不是再填两张表，分别是表四和021这表，金额是不是填写都直接480

邹老师 解答

2017-12-05 17:04

你好，在防伪税控系统及维护费填写减免，同时在主表的应纳税额减征额填写

HonEy 追问

2017-12-05 17:28

那这个填写的金额就是480吧，还是要出去税额

邹老师 解答

2017-12-05 17:28

你好，是全额减免的

HonEy 追问

2017-12-05 17:34

好的呢，谢谢老师的指导咯

邹老师 解答

2017-12-05 18:54

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！