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给员工报销取暖费和组织员工旅游用做纳税调整吗
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2017-06-21
企业债券利息收入80万元需要调整应纳税所得额吗
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2018-07-27
老师，请问企业所得税缴纳多了，怎么进行审计调整呢
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2023-02-22
二、汇算清缴 (企业应补缴税额)
1.计提年度企业所得税时，借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税(用全年应交所得税-已预交税额=正数<代表企业应补缴税额>
2.缴纳汇算清缴税款时，借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
3.调整未分配利润时，借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
假设汇算清缴2019年度的企业所得税，上面计提、缴纳和调整是在2020年度做的分录吗？
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2020-03-02
12月凭证，普票按照专票做分录了，
借：主营业务成本800
应交税费～进项税200
贷：1000
现在发现错了，怎么做分录调整。报税表需要调整吗
1/632
2019-04-17
17年 18年的季度报表产生了所得税，年度申报的市亏损。现在税管员要求调整年报，把亏损调整成应交的所得税。 这个该怎么弄?
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2019-06-06
2020年，小规模纳税人季度营业收入小于30万，已计提附加税，但是享受减免，没有转营业外收入，2021年调入以前年度损益调整，汇算清缴时在哪个表填，是调增吗？
1/538
2021-03-27
老师好！我们是小规模的农业公司，已经登记了免税的备案，养殖场去年销售牛款4512671元，那么做汇算清缴的时候要在纳税调整项目明细表中做调增或调减么？
1/742
2019-04-16
合并财务报表看不懂那一块一会调整一会抵消
1/1888
2017-08-21
我们是衬布厂，平时车间的单子收来入库出库，我自己弄得表格品种都很细，可是盘点时候很粗糙，品种要比我的表格品种少很多，怎样根据这个盘点表调整库存数量啊
1/1212
2018-01-05
老师，您好！
有问题想咨询您！
在下表中，人为的把 营业收入 往下调整，那么其它项该怎么调整，这个表格才是合理的？
2/665
2018-10-18
是不是业务招待费超过收入的千分之一 要调整纳税
1/734
2017-12-15
其他债权投资公允价值上升不调整应纳税所得额吗
1/1915
2021-08-15
就是账上比实际缴纳的增值税多0.02怎么做分录调整
1/268
2024-07-16
你好老师，在建工程里的福利费需要纳税汇算调整吗
1/1213
2019-05-18
年度清缴如果出现退税的，但不想退的话需要调整哪个表
2/275
2022-05-16
你好，老师，我们是运输公司，12月份企业所得税季度计提过后，1月份申报的时候，填写过固定资产加速折旧表后，并不需要缴纳所得税，1月份怎么做调整的分录，还是在12月份调整啊？
1/115
2022-01-12
企业所得税固定资产一次性扣除调整，为什么调整明细表里是增加额负数，减少额是正数，这样的话应纳税所得额加上负数的增加额减去正数的减少额的话，那不是重复减了？
1/941
2019-01-22
老师，做账时把职工培训费用做到了管理费用里，现在做汇算清缴时职工薪酬支出及纳税调整表里要填吗?(没有超标），小微企业采用一般企业财务报表格式，纳税申报时有风险提示，这个有没关系？
1/777
2020-05-20
在作12月纳税申报时漏做了一笔费用，后有补入帐并更正报表，但之前已作纳税申报了，是否在年度清缴作年报时调整申报即可？
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2019-01-23
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