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老师好，总上个季度做账时收入没价税分离，所以申报增值税时，按未分离的数申报的，不够45万，是无票收入，没开发票，可以在这个季度，补上分录，借 主营业务收入，贷 应交增值税 补了这个季度里，不去更改申报表了，可以吗
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2021-10-14
我公司是一般纳税人，收取商务合作费，每季度末开票收款15000元/季度（5000元/月）（比如我们一般第一季度费用是3月收取并开票的），按照权责发生制1月2月3月我分别应该如何账务处理呢？每月报税有应该如何处理呢？
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2020-02-05
老师，一般纳税人季度所得税报表季度资产总额是万元，我填错了，没有享受小微企业的的政策，按着25%的税交的，税已经缴纳，如果不改下个季度调整一下可以享受小微企业的政策吗？明年汇算清缴的时候会不会有影响呢
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2019-04-12
您好老师，律师事务所合伙企业自然人个税按生产经营所得税季度申报时，当季度净利润*合伙人比例减去扣除额｛一个季度5000*3个月+社保个人部分*3个月+专项附加扣除（子女教育费+住房贷款等）*3个月｝，是这样做的吗？
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2019-05-29
老师您好，这个季报表当中的寄出与寂寞总额怎么填写？是除以2吗，还是实数写，如果除以2我们上年度写的数就不对了，我都是按实数写的，没有除以2
我们2020年1--3月季初是0.78万（2019年末数），2020年1-3月季末总数是7.3万。
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2020-04-04
企业所得税，资产总额第一季的季末是看3月份资产负债表期末数，那二季度的季初数是不是要等于第一季度季末数？
1/1073
2020-07-14
老师你好，所得税季报的时候四季度季初从业人数和资产总额是填三季度季末数据嘛？
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2023-02-01
企业季度所得税是当季申报当季计提吗
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2022-04-18
季度发票总额191116.47，季初和季末值要怎么填？
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2019-04-11
老师,我想问一下,印花税按次申报是怎么申报的话,我公司是小规模纳税人,增值税是按季度申报的,所以我在申报印花税的是,也是这个月来申报,申报的数据我是按照7-9月第三季度的开票收入来作为印花税的计税依据申报,但是申报的时候印花税的所属期是显示今天的日期哦,所以我搞清楚这个印花税按次申报是怎么申报的呢?
1/1061
2019-10-11
请问老师，小型微利企业的资产总额的判定标准，第一季度的是季初+季末\\2，那第二个季度怎么算呢，也是季初+季末/2吗
6/2291
2022-01-06
汇算清缴里的资产总额是四个季度的平值吗？每个季度的平均值都是（季初值+季末值）/2吗？季初值、季末值分别是哪个数？
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2018-05-11
1.12月6日，恒信公司向工商银行借入一笔款项。 金额100000元，期限六个月，年利率为6%，所得款项已经存入银行，合同约定按月计息、按季付息。
2.12月18日，恒信公司向建设银行借入一笔款项。 金额50000元，期限2年，年利率为8%，所得款项已经存入银行。
问题 对于第1题编制按月计息、按季付息时的所有相关会计分录，对于第2题，编制借入时的会计分录
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2019-09-27
老师，2019年5月份公司开始经营，7月正式申报企业所得税。资产总额2季度季初0季末2.9，3季度季初2.9季末3.3，4季度季初3.3季末9.2。请问汇算清缴的资产总额等于多少？我算的是3.5，系统提示6。
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2020-04-18
我们是小规模按季度报税，本季度代开了一张专票金额1466.02税额43.98.，代开的时候增值税43.98和城建税1.54都已经交了，我还用计提其他的附加税吗，如果计提也是减半计提吗
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2019-06-26
小规模纳税人，刚成立不久，公账上还没有收入，所有支出都是老板垫付的，利润是负数，申报企业所得税（季度申报）时是按利润表（第3季度的）负数填写申报吗？财务报表也是吗？
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2019-10-18
劳务派遣公司第四季度应纳税所得额50万，但是劳务派遣人员900人了，资产30万。请问计算第四季度所得税时能否按小微政策先预缴？其实这样的条件是不是不符合小微呢？
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2020-01-11
2019年四季度企业所得税申报时收入报了400多万，实际2019全年收入是800多万，现在报年报的时候直接按实际800多万申报就行了吧？需要去税务局更改四季度的报表吗？
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2020-04-27
前三季度盈利，预交企业所得税金额，最后一季度亏损严重，不用交所得税，等到汇算清缴时，按照全年的利润总额计算企业所得税，比实际预交的少，这样怎么处理？会退吗？
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2017-12-21
2019年新政策小规模纳税人月销售在10万以下季度在30万一下免缴增值税，请问如果我是季报32万我计算增值税是只算多出的2万（2万*3%）呢还是按32万（32万*3%）算呢？
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2019-03-06
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