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我做的2018年净利润，净利润=不含税营业收入+银行利息收入+营业外收入—成本—管理费用—财务费用—实际缴纳的增值税—实际缴纳的营业税金及附加（不含个税），但是我发现利润表营业收入不含税但不减增值税，到底算净利润需要用不含税收入减增值税？小规模企业金税盘的钱全额只能抵扣增值税吗？可以在汇算清缴的时候抵扣其他税吗？
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2019-01-10
老师，交易性金融资产在计算税的时候要包含应收利息，但是要是价款里不包含利息，利息是另付的，那还要加上利息吗
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2023-03-20
企业向私人借贷资金，借贷利息按怎样的标准给付，是可以在所得税前进行抵扣的？借贷人收到的利息，需要承担哪些责任与义务，交付的税金是多少？
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2018-10-25
老师，您好，请问这道题目求经营性税后净利润怎么求
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2020-04-12
年销售收入210万元，资产负债率15%，成本利润率20%，销售利润率15%，上交税0.52，算税后利润总额
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2022-07-04
税控盘抵减增值税后。资产负债表的未分配利润比利润表的利润总额少480元。这个正常吗？
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2020-02-12
老师、第一季度利润表利润负数、亏损，第二季度盈利能拿利润总额先弥补、再交所的税嘛？
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2020-07-11
根据利润表，怎么算经营性利润和对外投资利润。经营性利润和对外投资利润之和等于营业利润吗？
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2023-03-13
2022年不含税收入3043184.61元，利润总额2992783.95元，无以前年度亏损，为小型微利企业，请问企业所得税为多少？如何计算？
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2023-03-22
老师税后净利润怎么计算
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2021-12-16
在11月份补提了上一年度应提而未提的折旧费5755.68元，因为小规模纳税人，利润报表上没有以前年度损益调整科目，我就直接调整的未分配利润：借：利润分配-未分配利润，贷;累计折旧(因为就是走以前年度损益调整，最后不也得转未分配利润吗）现在不是年底该季报了吗，请问老师，这笔折旧费我应填在哪里？求解答.
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2019-01-07
(4)“投资收益”账户贷方发生额45万元，其中：从直接投资的境内A公司(小型微利企业）分回股息10万元；从境外B公司分回税后股息30万元，B公司适用企业所得税税率20%；国债利息收入5万元。该企业境内应纳税所得额为( )万元 算出利润总额后，这个国债利息调减5万，请问老师从直接投资的境内A公司(小型微利企业）分回股息10万元；从境外B公司分回税后股息30万元，也要调减吗？为什么？
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2019-10-31
从非上市居民企业取得的股息红利免税。跟向投资者支付的股息红利等不得税前扣除。请问老师这2句话有没有冲突呢？解释通俗一点区别点是什么
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2019-04-12
老师，我们交农民工保证金产生的利息，对方要求我们开利息发票，票面利息税率多少
2/1977
2020-05-26
第一种：计提时 借：所得税费用 贷：应交企业所得税。 缴纳时 借：应交企业所得税 贷：银行存款。结转时 借：利润分配-未分配利润 贷：所得税费用
第二种：借：利润分配~未分配利润 贷：应交企业所得税 借：应交企业所得税 贷：银行存款
老师19年的企业所得税需要补交，但是之前没有记提，公司规定不让用以前年度损益调整科目，我应该选择那种方案做账呢？
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2020-05-28
以前年度 的 成本票错了 今年冲红重开要怎么调账？借：库存商品 贷：以前年度损益调整-主营业务成本 借：以前年度损益调整 -主营业务成本 贷：利润分配--未分配利润，
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2018-11-07
老师，请教个问题：把以前年度工资调出来：借：应付职工薪酬
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润。这样的话，怎么平了：应付职工薪酬？
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2022-12-18
请问老师，资料五，公司发行债券是要支出利息，计入损益，就应该是减少利润呀，为什么计算稀释每股收益，还是净利润加损益，而不是减损益呢
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2020-05-22
小规模纳税人企业季度申报企业所得税时，收入减去成本后，利润总额是盈利。可以弥补以前年度亏损吗？
1/1436
2023-03-16
老师，我想请问下，前两个季度我们的利润一直都是负数，没有交所得税，这个季度我们盈利的话，是不是要把前面的款加上。
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2019-10-17
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