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老师，2021年做账时没有计提企业所得税，但是在2021年汇算清缴时在2022年5月份实际缴纳了2021年度企业所得税，那么会计分录怎么写？
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2022-07-12
老师，我12月份开重了一张发票，1月份发现了才红冲，我咨询了我的专管员，他说可以不缴纳企业所得税，那我会计上该怎么做账啊
1/522
2020-04-10
我们是新开的公司，像我们的购货方开了发票，但是与这笔业务相对应的货款未付出去，这笔货款这个个月可以计提吗？如果不计提，这个月开的发票是不是就要全部确认为收入缴纳企业所得税？
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2021-06-21
汇算清缴还没做，不知道可不可以弥补亏损，那2025年第一季度企业所得税怎么申报，是交税还是不交税？
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2025-04-11
第二季度企业所得税计提的少 缴纳多怎么办
1/1096
2019-07-13
缴纳19年第四季度企业所得税，19年12月底，没有计提，怎么入账？
5/2130
2020-03-06
请问老师 19年四季度企业所得税未计提 我一月缴纳是这样做吗？
2/569
2020-02-19
老师我这个发票开多了！成本票也没有那么多！需要缴纳企业所得税！还有别的办法吗？
3/594
2022-04-13
老师，问一下应付账款—暂估款，前一任会计留下来的，一直挂着，这个要怎么冲掉？这个是要调增缴纳企业所得税？还有其他税不？
6/1314
2020-11-11
公司的利润总额200 打算拿去投资一家新公司 那这200万 还需要缴纳企业所得税吗
1/1253
2022-05-17
老师，问一下应付账款—暂估款，借方余额，前一任会计留下来的，一直挂着，这个要怎么冲掉？这个是要调增缴纳企业所得税？还有其他税不？正常的话是要红冲，但现在无法查清之前的。
1/1453
2020-11-12
老师，你好，我上个季度的利润总额是负数，未缴纳企业所得税，这个季度是正的，那还要交所得税吗？
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2025-09-16
老师我上个月没有提前计提企业所得税，这个月直接计提缴纳可以么这样做
1/882
2022-02-16
老师您好，小规模，季度报税时候，因季度增值税普票不满30万转入的 营业外收入，这部分要算入利润总额中，汇总预缴企业所得税吗？谢谢老师
1/989
2019-09-26
"有限责任公司性质的盈利缴纳完企业所得税后，分红需要缴纳企业所得税分红吗 是否是因为现在有这方面的企业所得税优惠政策，如果没有优惠政策的话，需要缴纳几个点的企业所得税分红税款。
2022-03-29 01:04"
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2023-03-17
请问老师，上月汇算清缴补交上年的企业所得税，做账也是借：所得税费用，贷：应交税费-应交企业所得税吗？
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2023-06-01
您好！
2021年度企业所得税汇算清缴网上申报已正式开通，鉴于系统发现贵企业当前取得的发票金额与预缴申报的成本费用金额差异较大，根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》（国家税务总局公告2018年第28号）有关规定，建议贵企业于2021年度企业所得税汇算清缴期结束前及时取得真实、合法、有效的税前扣除凭证，以免造成企业所得税税前扣除涉税风险。 老师这什么处理好，年开票收入496万，缴多少企业所得税合理？
1/913
2022-04-07
请问民非企幼儿园要交企业所得税吗？ 民非企业的幼儿园需要交纳企业所得税，而事业单位的幼儿园则不需要交纳企业所得税 那汇算清缴的时候减免填哪个表 民非企业的幼儿园需要交纳企业所得税，汇算清缴时需要填写《企业所得税减免申请表》（表格编号：JDSF-1） 事业单位呢
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2023-03-28
甲公司为中国居民企业，适用的企业所得税税率为25%，公司拥有境外A国乙公司60%的表决权股份。2018年，甲公司取得来自中国境内的应纳税所得额为1 000万元，乙公司当年在A国实现的应纳税所得额为500万元，适用20%的所得税税率，乙公司决定从税后利润中拿出150万元按投资比例进行分配，甲公司可分得90万元。另外，A国对非居民企业来自该国的股息所得征收10%的预提所得税。
上述税款已按规定缴纳至A国，不考虑其他事项，则甲公司2018年应向中国缴纳企业所得税额（ ）万元。
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2021-10-04
【江西税务】尊敬的纳税人：
您好！
2021年度企业所得税汇算清缴网上申报已正式开通，鉴于系统发现贵企业当前取得的发票金额与预缴申报的成本费用金额差异较大，根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》（国家税务总局公告2018年第28号）有关规定，建议贵企业于2021年度企业所得税汇算清缴期结束前及时取得真实、合法、有效的税前扣除凭证，以免造成企业所得税税前扣除涉税风险。@欣欣老师 老师这什么处理好，年开票收入496万，缴多少企业所得税合理？
1/883
2022-04-07
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