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老师 为什么我填了附表的海关缴款书的进项，主表没有抵扣呢？
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2021-06-15
老师，营改增之后一般纳税人销售或者进口货物，提供加工，修理，修配劳务的增值税税率是多少？农产品（指各种动，植物初级产品）增值税税率为多少？
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2016-05-31
我某公司出口某商品5万公吨，国内收购价（含17%增值税）为1.5万人民币/公斤，另加其他费用10%，退税率为11%，出口外销价为每公吨200美元FOB上海，含佣金3%。试计算该商品的出口换汇成本和出口盈亏率（美元兑换人民币汇率为6.35）。详细步骤谢谢
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2020-03-28
老师， 某生产企业（具有出口经营权）为增值税一般纳税人，2021年2月从国内采购生产用原材料一批，取得增值税专用发票，注明价款810万元、增值税税额105.3万元；当月国内销售货物取得不含税销售额150万元，出口自产货物取得收入折合人民币690万元。已知，适用的增值税税率为13%，出口退税率为10%，月初无留抵税额，相关发票均已在当月抵扣。则下列关于该企业增值税的税务处理中，说法正确的是（ ）。 A．应缴纳增值税19.5万元，免抵增值税额为69万元 B．应退增值税65.1万元，免抵增值税额为0 C．应退增值税69万元，免抵增值税额为0 D．应退增值税65.1万元，免抵增值税额为3.9万元 正确答案 : D 当期不得免征和抵扣税额=690×（13%-10%）=20.7（万元），当期应纳增值税=150×13%-（105.3-20.7）=-65.1（万元），当期免抵退税额=690×10%=69（万元），69万元＞65.1万元，则当期应退税额为65.1万元，当期免抵税额=69-65.1=3.9（万元）。 这个出口退税率是怎么来的？
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2022-02-21
老师 ，我们是外贸企业，涉及到电子口岸操作和出口退税系统，如果现在在税期，我这边在电子口岸查到报关单后，是先要做增值税申报，还是先操作电子口岸还是先操作退税系统啊，这先后顺序是怎样的
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2018-10-26
出口报关单转内销征税还需要在出口退税系统申报吗？
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2019-11-17
老师，出口贸易收到进项票会计分录：
借：库存商品
应交税费-应交增值税-进项税
贷：银行存款 ？
此进项税额要做进项转出吗，这边税局会退回税款
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2022-09-15
应交税费 - 应交增值税 - 出口抵减内销产品应纳税额，应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 这两个会计科目，年底需要结转吗
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2020-01-11
老师，请问进口材料的汇率是以进口报关单当月1号的汇率还是按照当日的汇率
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2025-01-02
收到海关税收缴款书该怎么抵扣呢？
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2018-07-25
出口外贸企业的增值税收到进项发票的账务处理，和开出销项发票的账务处理？
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2019-03-02
请问下进口产品需要单独做一笔体现关税金额的分录吗
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2022-07-07
关于企业所得税税前扣除项目问题： 税金，是指企业发生的除企业所得税和允许抵扣的增值税以外的各项税金及其附加...... 这里“允许抵扣的增值税”，是指进项税吗？那么 不允许抵扣的增值税，是指进项税额转出和计入相关资产、成本的进项税吗？ 进行税额转出能否在所得税税前扣除呢？？
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2017-03-07
1.对于进出口贸易公司在海南注册经营相比在国内其他城市有什么优惠政策？
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2021-06-22
假设当月勾选的进项税额为20，勾选的出口退税进项票10，当月销项税额50，那应交增值税是怎么算的？在填写申报表的时候是怎么填？
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2022-03-02
请问邮政快递的海关税单能抵扣吗
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2020-09-18
公司还有很多进项没认证，我们是生产型免抵退税出口企业，因为目前还没申请过出口退税，请问这种情况下，每月增值税申报时是多认证些进项好，还是少认证些进项好呢？
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2023-01-13
老师，我公司开了一张增值税发票，但是归类大类归错了，对方是出口的，已经算出口退税退好了，那这张增值税发票可以红冲红开吗
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2020-06-17
如图，报关单申报日期是20190108，进项发票是3月开回来的，在7月做过一次出口退税申报，但是审核未通过，这个月重新提交，出现这个问题，可退税额不能大于剩余税额，这是哪里出问题了呢，感谢老师指点迷津
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2019-11-11
给进出口公司开票关单必须是当月的吗
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2019-03-04
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