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年末的时候应交税费-应交增值税（销项税额）和应交税费-应交增值税（进项税额）的余额怎么做账？还有应交税费-应交增值税（转出未交增值税）也要余额，怎么处理？
1/1235
2017-12-28
请问结转本月进项税额、销项税额可以这样做分录吗？
借:应交税费-应交增值税(销项税额)
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
还是要做两笔分录？
1/1243
2020-07-27
本月进项税400，销项税1000，然后分录：借：应交税费-转出未交增值税600，贷：应交税费-未交增值税600；缴纳时，借：应交税费-未交增值税600，贷银行存款600，对吗？可是我发现这个进项税400没有体现在转出分录里面呀？是不是还要贷：应交税费－－应交增值税－－进项税额-400呢？
1/688
2016-09-18
请问：假如进项税100，销项税300，月末怎么结转？看到两种方法：
1、借：应交税费-转出未交增值税200 贷：应交税费-未交增值税200
2、借：应交税费-销项税额 300 贷：应交税费-进项税额100 应交税费-转出未交增值税200
如果用第一种，那么转出未交增值税和应交税费-应交增值税不就数字越来越大嘛？
要是进项税大于销项税怎么做分录？
谢谢老师！！！！
1/935
2019-10-11
我年底要不要把应交税费-应交增值税(进项税额）应交税费-应交增值税(销项税额）应交税费-应交增值税(转出未交增值税）科目余额结转为0？如果需要结转，是每月结转，还是每月结转？
1/961
2018-01-11
借，应交税费，应交增值税（销项税额）
贷，应交税费，应交增值税，（进项税额）
贷，应交税费，应交增值税，转出未交增值税。
摘要怎么写
1/1168
2020-07-28
老师好！8月份进项于销项。做以下处理。老师看以下正确不？
借：应交税费-应交增值税-销项税额80
应交税费-应交增值税 -转出未交增值税额20
贷：应交税费-应交增值税-进项税额100
还要做这个分录吗：(下面的那个分录不太懂）
借：应交税费--未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税额
9月份进销还是大于销项。请问我的处理方式是和上月一样吗？
1/520
2019-10-11
1.老师你好，请问应交税费—应交增值税-销项税额、进项税额、转出未交增值税，这三个三级科目必须要结转平吗？我们每月一直都没有做相应的结转，年末也没有结转，不结转可以吗?这个有什么问题吗？
2.应交税费-未交增值税 二级科目每个月或年末也需要转平吗？年末可以有余额吗？
3.请您详细说一下关于应交税费相关科目的结转情况，哪些是月结，哪些是年末结转，什么科目必须要转平，什么科目可以有余额？
1/966
2021-08-31
每个月末“应交税费—应交增值税”里的“销项税额”和“进项税额”要结转到“转出未交增值税”科目么？
4/1953
2019-01-30
请问个体工商户月销售额超过九万未超过十万要交哪些税？季度未超过30万
1/1053
2019-07-27
《职工薪酬支出及纳税调整明细表》里面，工资薪金支出帐载金额是10万，，税收金额也是10万。职工教育经费收税金额是2500元，假如实际支出是（帐载金额）2000元，那么，纳税调整金额 是：2000-2500=-500元，纳税调整金额 是 负数 怎么理解？谢谢！
2/1087
2018-05-21
老师，应交税费-应交增值税-未交增值税借方有余额正常么
2/713
2023-01-12
老师，残保金申报的金额是报个税的的金额吗
4/192
2024-08-02
小规模，未超过45万一部分开了普票一部分未开具发票，都填在“免税销售额”吗
3/170
2021-07-12
您好，请问小规模差额征税未达到起征和未达到起征点有什么区别和优势呢
1/966
2019-07-14
请问一下纳税调整表里利息支出的账载金额和税收金额的区别，税收金额要如何计算？
1/2810
2020-05-26
老师好，请问小规模纳税人季度销售未达起征点，填写的增值税申报表里的免税销售额是指未提增值税的销售额还是提完税的主营业务收入数据
6/360
2022-04-09
老师问一下公司17年成立的，17年12月份资产负债表未分配利润是付2万，18年12月份未分配利润年末余额13.5万，19年12月份未分配利润年末余额6万，12月份也就是本月应纳税所得额是5.7万，请问企业所得税及增值税纳税所得额这月应该交多少？
1/350
2020-01-14
应交税费年末累计进项税额大于累计销项税额，还有未认证的的进项税额，年末这些科目需要结转吗
1/444
2019-01-07
利润表里的本年累计金额是97450，资产负债表里未分配利润期末余额是42437，年初余额是负数_55012.90。表做的对吗？勾稽关系
1/818
2019-04-01
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