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借：转出未交增值税200贷未交增值税200这次可以抵扣上次初次购买税控盘的费用了，接着怎么做分录呢
1/911
2019-10-07
非地产租赁公司，收到租金收入，分录是
借：银行存款
贷：其他业务收入
应交税费-应交增值税
免征：
借：应交税费-应交增值税
贷：营业外收入-减免税费
这样子对吗？
小规模纳税人人，现在增值税率是多少？比如收到9300元，那么增值税是多少？
1/1621
2021-03-31
老师，我是小规模，增值税是季度申报，我们小规模季度开票不超30万免征增值税，可是2020年我1月份的时候已经开了40万了，那我开票的分录是借应收贷主营贷应交税费-应交增值税对吗？
1/2092
2020-02-13
想请问一下,如果单位是收支两条线的,但不是事业单位,是国企,目 前所有的收入都要上交财政,如果实现了增值税,增值税是价外税,是否上交财政的收入相对要减少
1/2787
2016-03-24
老师，进项税额转出贷方余额有15000，本月应交增值税是140万，实际扣款扣了1415000，如何做分录呢
1/228
2021-01-30
2014年房产项目，2016年停车位实现销售1500万元，没有拿到销售许可证，要交增值税吗？税率多少？
2/575
2019-09-02
老师，我想请问一下，货物出口后，根据退税税率，计算应收出口退税额：
借：应收出口退税款（增值税）
贷：应交税金-应交增值税（出口退税）这个已交税金-应交增值税（出口退税）怎么冲减呢，与哪个科目去平
1/553
2020-02-29
借：应交税金 - 应交增值税 - 已交税金
贷 ：应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 这个分录是什么意思，然后我想问下，我这月进项税额和销项税额都结转好了，有留底不需要交税，那接下来这个月的一笔分录是做所得税的计提吗？先过账还是先计提，计提是金蝶软件可以自动生成，还是自己要算？七八月才建账，9月份才产生的销售
1/1283
2020-10-11
本月只有销项没有进项税，怎么做结转分录呢，借：应交税费-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-已交税金 可以吗，为什么这么做呢
1/2724
2019-04-16
提问：小规模企业 销项税额 记 应交税费-未交增值税 本季度普票减免 做 借： 应交税费-未交增值税 贷 营业外收入 对吗
2/456
2022-06-28
老师，应交增值税下的二级科目，减免税额，转出未交增值税，进项税额，具体如何使用？有点糊涂 谢谢！
2/1225
2016-05-26
我是菜鸟，想请教各位大侠一个问题。我公司本月进项税4万（已认证），销项税5万，应交增值税1万，但税金是下月15日前纳税申报后才交的。本月月底我做以下分录：
借：应交税费/应交增值税/销项税额 5 万
贷：应交税费/应交增值税/进项税额 4万
贷：应交税费/应交增值税/已交税金 1万
下月15日前纳税申报后交税
借：应交税费/应交增值税/已交税金 1万
贷：银行存款 1万
请问以上账务处理对么？？？
1/1004
2014-09-22
税务局退增值税 城教地税怎么做账？缴纳的时候做的是 借:应交税费-未交增值税 应交税费-应交城教地税 应交税费-应交印花税 贷:银行存款
4/437
2021-12-16
小规模季报，没买税控盘，假设季度只代开普票 5万，当时就交了增值税，但其实这个公司季度不超过30万，有政策优惠，那这个交了的增值税咋处理呢，分录该咋写呢，这个增值税税务局好像是不会给公司退回的是吗
1/233
2020-06-24
那业务29应交增值税-进项税额转-304.30元，转出未交增值税207822.13这个两数据怎样得来？
1/419
2017-10-30
请问老师，11月缴纳10月的增值税，11月做账是通过应交税费，未交增值税核算吗
1/1080
2018-12-06
当月的增值税不需要计提吧？次月交了税直接做借应交增值税，贷，银行存款，对吗？
1/955
2019-04-09
请问购进商品的时候进项税怎么处理，是做贷应交税费-应交增值税-进项税，还是做应交税费-应交增值税-待抵扣进项税
2/807
2019-12-13
老师，是不是只要交增值税的发票就得交附加税，比如，中国电信开的增值税发票
1/483
2022-03-31
刚才的问题一般纳税人把进项税转入未交增值税，可是一般纳税人在设置科目的时候没有未交增值税明细，只有进项税额，销项税，已交增值税啊？
1/777
2017-03-31
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