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进项税与销项税怎样做分录 到月底才能明确的在明细账里体现出 抵扣了多少 该交多少 剩多少未抵扣呢
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2019-05-13
小规模的应交税费——应交增值税，不设置三级科目，。购买金税盘，如何入账。直接记在应交税费——应交增值税？
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2018-04-27
小规模纳税人的收入可以这样做账吗？贷方是应交税费-未交增值税？不是应该是应交税费-应交增值税吗？
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2019-04-26
本月缴纳上月增值税的账务处理？“应交税费-未交增值税”和“应交税费-已交税金”两个科目期末需要结平么？
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2018-01-15
老师，增值税纳税申报表主表，第24行应纳税额合计，和账上应交税费_未交增值税期末余额能对上是吗？我想看我今年交了多少增值税，在账上看哪个数？
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2020-07-09
为什么金马商贸那套账结转增值税，把进项税从贷方转出，宏智商贸那套账就没有呢，只是借，转出未交增值税，贷，未交增值税
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2017-09-18
老师，公司有进项税额转出，这个分录，我可以直接做借:成本-其他 贷 应交税费_应交增值税-进项税额转出,还是需要将这个成本一一对应到之前每一个原材料的明细呢
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2020-04-28
你好 老师 我们小规模纳税人 收入时借：应收账款 贷：应交税费-应交增值税 贷：主营业务收入
季度末，借：应交税费-应交增值税 贷：应交税费-未交增值税 如果超过3万，交时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 咱是季度不超过3万，借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入 对吗
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2018-12-07
迁户口用的纳税明细和纳税证明怎么弄？
1/986
2018-11-01
老师好！
1、房地产公司预付工程款时：
借：预付账款——**建筑公司
贷：银行存款
2、后期收到建筑公司交来发票时：
借：开发成本
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：预付账款——**建筑公司
3、税局审批通过把进项税额留抵，抵扣公司的应交增值税（应交增值税没有销项税，都是预收房款产生的预缴增值税和开具购房发票需要缴纳的增值税）
请问老师：税局把留抵的进项税拿来抵扣了公司的应交增值税（应交增值税没有销项税，都是预收房款产生的预缴增值税和开具购房发票需要缴纳的增值税）后，怎么做进项税额的转出处理，麻烦老师帮列出详细处理分录，谢谢！
1/2048
2020-10-10
老师好，我结转增值税下面的各个明细科目时所有的贷方减借方得到的差额并不等于应该要交的税，每一个明细科目也都从一六年营改增开始，一笔一笔的核对了，没有问题。就是不知道这个有十几万的这个差额是隔在哪里 和申报表都核对了
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2022-03-24
小规模增值税结转，是不是借：应交税费-应交增值税，贷：应交税费-已交增值税
！！
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2018-12-20
销项大于进项。结转进项：借应交税费增值税-转出未交增值税。 1000贷应交税费-进项税。 1000结转销项：借应交税费-销项税。 2000贷应交税费增值税转出未交增值税2000。 税控盘抵扣820。是不是结转：借应交税费增值税-转出未交增值税180贷：应交税费未交增值税
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2017-05-24
今年七月公司购买路虎车一辆，一般纳税人公司，车行开了发票，车行也去帮忙交了车的增值税。购车款基本户付清，发票当月到了，现在还填进申报系统抵扣税款。请问整个流程的分录怎么做，谢谢，自己应交税费-应交增值税入哪个明细。
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2017-11-16
公司一套生产设备需要更换新的电机。该套生产设备原价
540 000元，已计提折旧180 000元。原电机的成本21 000元，公司购买新电机将其更换，新电机的成本为21 800元，应交增值税2 834元。
那个旧电机的账面价值怎么算
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2023-10-24
老师，你好！请你帮我看一下一般纳税人增值税账务处理下面的流程是否正确，谢谢！
1.发生销售时
借:银行存款 10000
贷:应交税费-应交增值税（销项税额） 600
主营业务收入 9400
2.购进物品时
借:库存商品 4700
应交税费-待抵扣增值税进项 300
贷:银行存款 5000
3.进项税额认证后的
借:应交税费-应交增值税（进项税额） 300
贷：应交税费-待抵扣增值税进项 300
4.月末结转
借:应交税费-应交增值税（销项税额）600
贷:应交税费-应交增值税（进项税额）300
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）300
5计提时:
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）300
贷:应交税费-未交增值税 300
6.缴纳时
借:应交税费-未交增值税 300
贷:银行存款 300
4/1997
2019-11-30
税控盘维护费280，1.做管理费用，2.然后管理费用转到应交增值税-抵减税额 3.先做进应交税金-应交增值税-转出未交增值税，再转应交税金-未交增值税？？还是直接转进应交税金-未交增值税，不需要转应交税金-应交增值税-转出未交增值税？？
1/813
2018-10-12
上个月的凭证分录把转出未交增值税贷方放到进项税额转出借方里面了，这个月分录怎么更改？
原本应该是借：应交税费-应交增值税-销项税额，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税
1/665
2021-05-15
老师，应交税费与应交增值税-进项税额，应交增值税-转出未交增值税，应交增值税-销项税额，应交增值税-未交增值税是什么换算关系？以前有个老会计给我写过一个公式，我忘记了。应交税费=？
1/635
2019-02-28
老师，你好，库存商品明细账，每个产品增加减少是拿哪个凭证做记账依据？
1/377
2022-04-02
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