;)
老师，我是小白，想问下，十三栏式的明细账如果13个明细都写满了，我还要写明细怎么办
1/2338
2019-04-25
怎样导出单位帮员工每个月提交的个税明细啊？
1/1010
2019-05-25
本月进项比销项多，不要做增值税结转吗？借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出应交增值税
1/589
2019-09-05
老师好。请问小规模增值税是季度交的怎么有4月21的完税证明，5月29又有完税证明
1/774
2020-08-10
增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税，季度超过30万元，首页是填写实际收入按照3%缴纳，剩余2%是在增值税减免税申报明细表中本期发生额扣减2%的增值税额？最后缴纳1%的增值税？
1/10
2025-04-05
根据财会2016年22号文件规定，应交税费科目下的应交增值税、未交增值税、待抵扣进项税额、待认证进项税额、增值税留抵税额等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的其他流动资产或其他非流动资产项目列示。
这句话的意思，那资产负债表里面的其他流动资产是填列本月应交税费——应交增值税的借方余额，即进项多于销项的部分吗
2/1528
2022-03-25
没有计算增值税时，
计提时:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税
下月交时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
现在发现:应交税费-应交增值税(进项)和应交税费-应交增值税(销项),应交税费-应交增值税(转出未交增值税)这三个科目一直有余额挂着,我是不是应该结转平，年末了的还要结转至下一年吗
1/540
2016-07-07
应交税费－应交增值税（销项税）月底需要结转分录对吗？借:应交税费－应交增值税（销项税） 贷:应交税费－应交增值税（转出未交增值税）
1/2134
2018-10-08
计提增值税为什么借方是应交税费-应交增值税-转出未交增值税，直接借方写应交税费-应交增值税不可以吗
3/1181
2021-06-17
月末结转增值税的时候会计分录直接是：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—未交增值税
2/1644
2019-03-06
金马商贸筹建期-业务29 结转增值税查看视频讲解查看凭证
12月31日，结转增值税。
这个“转出未交增值税”什么意思？
分录：借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 207822.13
应交税费—应交增值税—进项税转出 304.30
贷：应交税费—应交增值税—进项税 208126.43
借：应交税费—未交增值税 20
1/1062
2016-11-28
六月有进项失控，我做的是：借：库存商品 应交税费~应交增值税～进项税 贷：应付账款借：库存商品贷：应交税费～应交增值税～进项税额转出借：应交税费～应交增值税～进项税额转出贷：应交税费～应交增值税～转出未交增值税借：应交税费～应交增值税～转出未交增值税贷：应交税费～未交增值税可是我不知道这笔进项失控业务 库存商品（购入金额部分+进项税额转出部分）该怎么结转？麻烦你帮我解答，谢谢！
1/563
2018-07-03
借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 11281.02 贷：应交税费--未交增值税 11281.02小规模的话增值税也要这样结转吗？
1/614
2017-08-22
在增值税发票查询平台进行发票的勾选认证之后。当期的进项税抵扣数据是不是就自动进入到了增值税纳税申报表的抵扣明细表中去了？
2/7249
2017-03-06
公司一套生产设备需要更换新的电机。该套生产设备原价
540 000元，已计提折旧180 000元。原电机的成本21 000元，公司购买新电机将其更换，新电机的成本为21 800元，应交增值税2 834元。
那个旧电机的账面价值怎么算
1/260
2023-10-24
会计金蝶或其他软件做账也要建立购买总账、明细账和银行现金明细账等账簿吗
1/969
2017-08-04
老师，增值税纳税申报表主表，第24行应纳税额合计，和账上应交税费_未交增值税期末余额能对上是吗？我想看我今年交了多少增值税，在账上看哪个数？
1/1334
2020-07-09
老师，你好！请你帮我看一下一般纳税人增值税账务处理下面的流程是否正确，谢谢！
1.发生销售时
借:银行存款 10000
贷:应交税费-应交增值税（销项税额） 600
主营业务收入 9400
2.购进物品时
借:库存商品 4700
应交税费-待抵扣增值税进项 300
贷:银行存款 5000
3.进项税额认证后的
借:应交税费-应交增值税（进项税额） 300
贷：应交税费-待抵扣增值税进项 300
4.月末结转
借:应交税费-应交增值税（销项税额）600
贷:应交税费-应交增值税（进项税额）300
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）300
5计提时:
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）300
贷:应交税费-未交增值税 300
6.缴纳时
借:应交税费-未交增值税 300
贷:银行存款 300
4/1997
2019-11-30
小规模的应交税费——应交增值税，不设置三级科目，。购买金税盘，如何入账。直接记在应交税费——应交增值税？
1/1101
2018-04-27
小规模纳税人的收入可以这样做账吗？贷方是应交税费-未交增值税？不是应该是应交税费-应交增值税吗？
1/1210
2019-04-26
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
