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本企业是建筑业选择的是一般计税法。两个问题，一、本月在外地预缴了教育费附加、地方教育费、城建税，月未还要做计提吗?二、本月在外地预缴了增值税2万元，回当地网上申报时应交增值税5万元，那么月未结转时分录借:应交税费一进项税额转出金额是写7万贷:应交税费一未交增值税7万
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2017-03-08
请问一下纳税调整表里利息支出的账载金额和税收金额的区别，税收金额要如何计算？
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2020-05-26
去年已认证未抵扣的进项税额今年需要作进项税额转出，账务处理怎么做？
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2019-04-19
利润表里的本年累计金额是97450，资产负债表里未分配利润期末余额是42437，年初余额是负数_55012.90。表做的对吗？勾稽关系
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2019-04-01
你好，请问年末结转本年利润至利润分配～未分配利润，如何取数值，从科目余额表哪里可以看到金额？
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2022-01-04
老师您 好，请问下，个体工商户，未做账。其工商年报，资金数额和营业额怎么填写？各按什么规定填写？
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2023-02-09
为什么企业应收账款账面价值高于其预计未来现金流量现值的差额，就做坏账准备？差额是什么？
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2019-05-20
老师好，请问小规模纳税人季度销售未达起征点，填写的增值税申报表里的免税销售额是指未提增值税的销售额还是提完税的主营业务收入数据
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2022-04-09
以前年度未记已抵扣的税额，现在补记的分录怎么处理，之前待抵扣的税额放在应交税费-待认证税额
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2022-02-23
异地预交增值税月末转入未交增值税借方，那么未交增值税借方就有余额了，年末需要结转调平吗
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2020-01-08
工资薪金支出的账载金额按计提的填写，实际发生额和税收金额按实发的填写，福利费支出的账载金额是按工资薪金支出账载金额按比例填写，账载金额和实际发生额、税收金额，是这样理解吗？
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2023-03-09
老师 我上个月增值税因为进项税额少填，多缴了税款，到税务局退税 分录做的是借：银行存款 贷：应交税费 -未交增值税 在未交增值税的贷方余额 我怎么处理？
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2020-04-21
“应交税费-应交增值税-进项税额转出”科目的余额月末要转到“应交税费-未交增值税”是么
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2019-03-19
要做一个未来销售预测，项目有“营业额”“税收”“净利润”，这里的营业额是指含税销售额？“税收”是指企业所得税？
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2022-07-01
在开增值税红字发票的时候，我把购销双方填反了，然后我把未上传的信息表删除了，重新开了一张信息表，但是信息表显示，金额税额大于蓝字发票税额不能开具，请问要怎么操作
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2019-06-10
老师，我公司为一般纳税人，人员固定，因此缴纳的个税也是固定的，每月共缴纳285，问题如下：1、为什么在2014年12月的资产负债表中应交税金为负数，-285？2、我在登记总分类账的应交税金这个账目的期初余额时，将这285列入贷方吗？3、在1月缴纳12月个税时，应交税金借方会增加285，那这样，1月末余额为0，是吗？（我只说个税哈 增值税先不管） 请老师逐条解答，谢谢啦
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2015-01-26
印花税的计税金额是不是按照本期的含税收入金额+本期抵扣的含税进项发票金额的合计数
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2020-03-29
老师好！应交税费-应交增值税-已交税金可以这样理解吗？
公司上月月初预交增值税：200万
借：应交税费-应交增值税-已交税金200万
代：银行存款200万
月末结转时：
借：应交税费-应交增值税-销项税580万
代：应交税费-应交增值税-进项税260万
代：应交税费-应交增值税-已交税金200万
代：应交税费-应交增值税-转出未交增值税120万
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税120万
代：应交税费-未交增值税120万
缴纳时：
借：应交税费-未交增值税120万
代：银行存款120万
对吗？
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2020-06-14
期初没有计提税金。以前一直没有做账，这个月才开始做账的，但是，上个月开了发票，这个月交了增值税。分录做的是：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。缴纳的时候是：借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款。但是期末应交税费就是在借方了。要怎么处理呢？
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2018-10-29
假如当月进项50，销项70，购进时，借应交税费-应交增值税-进项税50，销售时，贷，应交税金-应交增值税-销项税70，结转时，借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税20，贷：应交税金-应交增值税-未交增值税20，还要有，借：应交税金-应交增值税-销项税70 贷：借应交税费-应交增值税-进项税50
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2019-09-02
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