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老师，2019年5月份公司开始经营，7月正式申报企业所得税。资产总额2季度季初0季末2.9，3季度季初2.9季末3.3，4季度季初3.3季末9.2。请问汇算清缴的资产总额等于多少？我算的是3.5，系统提示6。
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2020-04-18
公司是小规模纳税人，刚申请下来高新技术企业，所得税按15%缴纳。公司是按季度做纳税申报，请问这个高新技术企业的资质需要去税局备案吗？还是在四月初报税时直接按15%纳税就可以？
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2018-03-22
一家小规模纳税人，因为年初的时候按1%开票的政策还没出来，他们有的还是按0%开票，导致季度申报增值税的时候，申报的增值税额是按1%，就跟开票系统的税额会不一致，账上要怎么调整呢
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2023-10-03
老师我想问下，电子税务局申报第四季度企业所得税时候资产平均值是怎么计算的？是第四季度季初加季末除以2还是说前四个季度的除以8？如果是第三季度是第三季度的季初加季末除以2还是前三个季度加起来除以6
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2023-11-24
老师，我想问下如果与对方签订了年度合同，对方按季度向我们付款。那如果对方四季度未付款，我们必须得按照合同来确认收入缴纳增值税和所得税么？如果来年对方拒绝履行合同了，这部分钱收不到了，我们应该怎么核销？已交税费怎么处理？
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2018-11-15
老师，小规模纳税人2023年核定征收和查账征收所得税都是怎么计算的，所得税按季预缴需要填制什么凭证，所得税是按季预缴吧？税率应该不是这个标准吧，小规模核定征收所得税税率怎么计算的呀，小规模没接触过，网上搜的有点乱
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2024-01-12
请问老师这个季度的，湖北省以外的小规模纳税人是按减1%的。在填报增值税减免申报表的时候，我的季度收入是5万块。然后减免申报明细表自动识别增值税减免990.1，实际缴纳495.05 ，那么，两个数字相加它不等于按3%计算的实际增值税金额呀
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2020-07-14
小规模纳税人每个季度报税 的时候企业所得税是每个月都需要填报表预缴吗？ 如果是季度报增值税的话比如期间是4-6月份的是不是只按照6月份的资产负债表填报？如果公司没有业务的话需要发放工人工资报个人所得税是按照正常申报吗
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2019-06-28
做年报时发现去年的报表有很多地方记的不对，有些银行的单据都没有对到，导致银行余额和报表的帐上余额不一致，能否直接按正确的报表错了，2018年第一季度的报表的期初数能否按正确的来上报（2018年1月份报第四季度的报表不一致）？
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2018-04-12
按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元；按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金。 老师 月销售额是 含税还是不含税的收入 还是指本月应缴纳的增值税税额 一般纳税人
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2018-08-27
财政部、国家税务总局的规定(财税[2016]12号) 免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围为按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人,，这个规定现在有效吗？谢谢
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2019-10-14
老师，根据规定，纳税人放弃免税，36个月内不得再申请免税。那么小规模当月选择按1%开具专票（本季度销售额预计超过30万，同时下游可以抵扣1%）算不算放弃免税，下个月是否可以按1%开具普票（未超过季度销售额30万）继续享受免税政策。
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2023-08-13
从业人数的第一季度，第二季度应该如何计算，告知季初，季末
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2019-03-28
老师，税务申报企业所得税季报从业人数季初和季末值，资产总额季初和季末值怎么计算
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2021-10-18
所得税季报季初资产总额、季末资产总额怎么计算？季初从业人数、季末从业人数怎么计算
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2019-04-11
汇算清缴，资产总额中，季度平均值=（季初值+季末值）/2,请问1季度的季出值是1月末的资产数吗？1季度季末值是3月末的资产数吗？
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2020-05-25
18年第四季度财务报表报错了，现在想注销，已经申报完年报了数据按是正确的作的，但是现在系统校验不过去，更正完了四季度的财报还是校验不过去，税务让按错误的数据更正年报的，但是这样的话就会有1万元的未分配利润，怎么办呢
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2019-03-01
老师，您好！我们是小规模纳税人，国税是按季度申报。有一个问题就是每个月的销售收入税控机开出来的发票上的税额都是四舍五入的，这样三个月税额相加后就比纳税申报表上按季度总的销售收入计算出的应纳税额少了0.01元，这个该怎么办啊
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2016-10-09
老师好，我公司是蔬菜配送公司，对于蔬菜享受增值税免税政策，这个季度的应税收入是3386.93元，这部分是开发票我们不免税的商品我们交税是按照百分之3的税率交增值税吗，我公司属于小规模，企业所得税为B类，本季度企业所得税该按照多少缴纳
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2019-01-10
我司是增值税小规模纳税人，享受2019年6号《小微企业普惠性税收减免政策的通知》
对增值税小规模纳税人减按50%征收印花税，按季度缴纳印花税
请问，每个季度免征的印花税需要做账务处理吗？
如果需要账务处理，请做一下会计分录，谢谢！
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2021-01-15
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