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老师您好，会计分录借应收账款2200000资产处置损益92739.87贷无形资产2062263.68应交税费-应交增值税104761.9应交土地增值税125714.29，怎么结转损益？
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2020-07-13
年底增值税纳税主表本期应补税额与账务中结转出来的未交增值税对应不上，账务中比申报表金额大，找不出是什么原因，老师能帮我解答下吗
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2021-01-13
上个月借:应交税费-未交增值税贷:应交税费-进项税这个月金蝶报表过不到没转出未交增值税，这个月该怎么调账
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2019-09-01
甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，原材料采用实际成本法进行日常核算。
该公司20*0年4月30日“应交税费——应交增值税”科目借方余额为1万元，该借方余额可用下月
的销项税额抵扣。5月份发生如下涉及增值税的经济业务：
（1）购买原材料一批，增值税专用发票上注明价款为30万元，增值税额为3.9万元，公司已开出商业承兑汇票，该原材料已验收入库。
（2）用一批原材料对外投资，作为长期股权投资核算。该批原材料的成本为36万元，计税价格为40万元，应交纳的增值税额为5.2万元。
（3）销售产品一批，销售价格为20万元（不含增值税额），适用增值税税率13%，实际成本为16万元，提货单和增值税专用发票已交购货方，货款尚未收到。该销售符合收入确认条件。
（4）建造厂房领用外购原材料一批，该批原材料实际成本为30万元，应由该批原材料负担的增值税额为3.9万元。
（5）因管理不善丢失原材料一批，该批原材料的实际成本为10万元，增值税额为1.3万元。尚未经批准处理。
（6）用银行存款交纳本月增值税2.5万元。
（7）计算甲公司5月份应交未交的增值税额，并进行会计转账处理。
（8）甲公司
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2020-06-15
增值税进项税额和销项数额可以月末不转出，直接做转出未交增值税，那进项税和销项税的余额会越来越大，这样没关系吗，跨年的也继续累加下去吗？
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2017-08-25
甲公司为增值税一般纳税人。2×17年1月1日，甲公司库存原材料的账面余额为2500 万元，账面价值为 2000 万元；当年购入原材料增值税专用发票注明的价款为 3000 万元，增值税进项税额为 510 万元，当年领用原材料按先进先出法计算发出的成本为2800 万元（不含存货跌价准备）；当年末原材料的成本大于其可变现净值，两者差领为 300 万元。不考虑其他因素，甲公司2×17年12月31日原材料的账面价值是 老师这道题目中 当年购入原材料成本为什么不是3000-510 分录不应该是借：原材料 应交税费-应交增值税 贷：银行存款 吗
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2022-04-13
老师，一般纳税人处置低值易耗品收入怎么交增值税老师，一般纳税人处置低值易耗品收入怎么交增值税
1/1282
2022-06-14
一般纳税人出租房屋，到税局代开的普通发票。增值税及附加税是当时交吗？缴纳增值税的税率多少？账务处理怎么做呢？请老师对本业务的实务给讲讲。
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2017-11-09
这一题里面有机票，不是应该吧应交增值税，应交进项税单独列出来嘛
怎么答案是没有分开的
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2021-07-22
本月应交增值税是588，上月有留底1200，这月不用交了，附加税还用交吗
7/623
2017-04-27
老师，请问已抵扣的进项税，要不要转到未交增值税的借方
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2022-04-25
师 应交增值税-进项税去年少记了1分钱，现在要调整，分录应该要怎么做呀
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2022-05-31
你好老师，去年我们公司处理一辆二手车，没有给对方开具发票，现在被税务局查到了，要补交增值税和所得税，增值税是不是要在去年处理的那个月份补？在附表一里面的未开具发票收入里面填报？怎样会造成我的收入与所得税的收入不符，有事吗？
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2022-02-28
结转未交增值税和计提附加税，是不是不需要附件？
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2021-11-01
老师有个问题要请教一下，我公司有一批发票被列为失控发票了当时认证时的凭证是，现在需要进项转出，补交增值税，所得税分录咋写；跨年了
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2022-02-16
小规模 普通增值税发票需交3%增值税、3%文化税，但打出来发票来只有3%增，文化事业税另外交吗？
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2015-11-02
为什么不直接销项税额减去进项税额等于未交增值税，还需要增加一个转出未交增值税的科目？
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2024-12-23
老师，我们公司实行小企业会计准则，本月进项税额大于销项，月末有留底税额。
月末结转以后“转出未交增值税”的借方有余额，还需要做进一步的账务处理吗？
需要转入到“应交税费-未交增值税”里面吗？
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2022-06-14
老师缴纳增值税的分录不是应该这样做吗 借：应交税费－应交增值税（未交增值税）贷：银行存款 可是金马正常营业期业务6它怎么计入应交税费－已交税金了？已交税金是老师缴纳增值税的分录不是应该这样做吗 借：应交税费－应交增值税（未交增值税）贷：银行存款 可是金马正常营业期业务6它怎么计入应交税费－已交税金了？已交税金是从哪个科目时转过来的？请明天老师看到后记得解答哦哪个科目时转过来的？请明天老师看到后记得解答哦
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2015-09-29
进项税在借方有余额339205.72元，转出未交增值税借方余额104623.66元，减免税款借方余额760元，这几个科目导致应交税费在借方出现余额464元，这在期初数据录入要怎么填写？
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2021-03-31
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