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从按照简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的，以增值税专用发票上注明的金额和10%的扣除率计算进项税额。老师，这个怎么计算呢，是用增值税专票上的金额乘以10%吗？
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2019-01-06
老师，请问资产平均值的季初余额是哪个，比如第二季度的以三月期末余额为季初还是四月期末余额为季初呢
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2019-10-17
老师，为什么科目余额表，利润分配-未分配利润，余额，和资产负债表，未分配利润期末余额数值不一样的？以哪个为准？
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2022-12-25
小规模纳税人增值税月报销售额超过3万，能不能改成季报不交增值税呢
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2019-01-07
老师请问：小规模纳税人开增值税专票，季度销售额小于30万，用交增值税吗?
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2019-12-19
请问，增值税未交税费借方与增值税申报表的留抵金额对不上是什么原因？
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2020-06-11
增值税小规模纳税申报主表免费额1000，那么增值税的附加表上要填数据吗？
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2019-01-14
平时进项税额是记在待认证进项税科目，认证进项发票的时候，借：应交税费-应交增值税-进项税额8000贷：应交税费-待认证进项税额8000
其中有福利费400是需要进项税额转出。借：应交税费-应交增值税-未交增值税400 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出400
这个转出的分录对吗？
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2020-04-02
购入原材料一批,增值税发票上注明原材料价款为10000元,增值税税额为1 300元,运费为100元,运费增值税税额为13元,材料尚未入库,价款已用银行存款支付。
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2020-12-17
(8用银行存款支付办公用品费,取得的增值税专用发票上注明价款为50000元,增值税税额为6500元;支付产品的展览费40 000元增值税税额为2400元写会计报表
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2022-04-28
老师，科目余额表还好录制 还没有录制完，五月份的科目余额表，先抄税，会不会对公司有负面影响
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2021-06-05
老师城市维护建设税的计税依据是实际缴纳的增值税、消费税的税额，不看应该缴纳的增值税、消费税的税额吗？
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2020-04-29
1月进项票，库存商品没有问题，票有误，现在红字转出，借：库存商品 贷：应交税费-应交增值是（进项税额转出），我这个月还有其他要交的增值税，我直接按照缴税总金额借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-应交增值税（未交增值税），那么这个月中间的那个进项税额转出的二级明细还需要处理吗？难道要一直挂在进项税额转出上面吗
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2017-06-17
把招待费认证的进项做了进项转出，借管理费用 贷应交税费增值税进项税额转出，那月末的这笔进项税额转出要怎么处理，需要结转到别的科目，把它期末余额平掉吗？
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2018-04-17
老师：增值税申报表附列资料二第五行（海关进口增值税专用缴款书）金额栏怎么填？增值税完税价格+关税完税价格+关税？
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2019-09-02
请问账面原值，账面余额，账面净值，账面价值，这怎么区分？
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2020-07-03
上上个季度开的增值税票，上季度交完相应的增值税后，又红冲掉了，红冲后重新开了相同金额的税票，为什么今天申报的时候显示还需要缴纳相应的增值税，怎么才可以让红冲的增值税额和重新开的增值税相抵掉呢
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2019-01-02
1、甲公司为增值税一般纳税人，采用一般计税方法，适用的增值税税率为13%,2023年4月初“应交税费--未交增值税”科目贷方余额为15000元(即欠缴增值税税款)，2023年4月发生下列相关业务(假定购进货物的增值税进项税额均得到税务机关认证，在建职工俱乐部工程为非应税项目):(2)4月8日销售一批应税消费品，增值税专用发票中注明的价款为300000元，增值税税额为39000 元，收到的款项存入银行，消费税适用税率为10%。(3)4月10日领用原材料--批用于工程建设(厂房工程和职工俱乐部工程各耗用50%),材料实际成本为60 000元，购入时核算的增值税进项税额为7800元。
(4)4月13日出售一项不动产，其账面价值为270000元(原价300000元，已计提折旧30000元)，收到款项327000元(含增值税)存入银行，适用的增值税税率为9%。
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2023-05-10
老师这会计分录怎么写
广州的A公司于2011年3月取得一般纳税人资格，目前信用等级为B级。公司办税员小王在2019年5月8日准备申报缴纳该年4月份的增值税，她查账得知4月增值税的期初余额为未交增值税2540元。同时小王将公司4月份相关增值税的各项业务整理如下:
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2021-03-18
某酒厂为增值税一般纳税人，五月销售自制白酒6吨，取得不含增值税的销售额50万元，五月应纳消费税税额
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2022-03-24
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