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汇算清缴时发现有一笔几万块的费用是以前年度的，没有转入以前年度损益调整，增加了当年费用，季度企业所得税已申报过 需要更正申报吗？
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2020-05-27
老师，我上次问你问题，小企业会计制度里没有以前年度损益调整，我是不是可以直接用利润分配-未分配利润调整？
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2023-05-24
老师，在做固定资产折旧时发现2019年度的某个固定资产原值记录有误，应该为2389实际按照2380去这折旧的，现在进行调整，分录如下：
摘要：调整2019年度固定资产折旧
借：以前年度损益调整2.88
贷：累计折旧：2.88
借：利润分配-未分配利润：2.88
贷：以前年度损益调整: 2.88
这样做分录是不需要调整过2019年度汇算清缴年报的对吧，其次摘要写：调整2019年度固定资产折旧可以么
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2020-07-06
老师好！请问一下所得税汇算清缴后账目怎么处理，以前年度损益调整新建在哪儿呀，谢谢辛苦了
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2021-06-07
老师.19年12月有一张销售发票开错了，对方公司发票还给我们了，然后2020年1月开了销项负数，正确的又开了一张，两张金额不一样的。之前12月已经入账。19年分录借：应收113贷：主营业务收入100 应交税费13 那2020直接冲吗？借：应收-113 贷：主营业务收入-100 应交税费-13，然后正确的按正常销售再做一笔吗？是否涉及到以前年度损益调整科目？
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2020-01-15
2017年上半年交的土地使用税是按旧的税额交的， 下半年计提还是按旧的税额计提， 2018年 3月份按新的税额缴纳了2017年下半年的土地使用税， 2018年申请退回2017年上半年多交的部分， 借：银行存款，贷：以前年度损益调整（负数），冲减多计提的金额，借：应交税费，贷以前年度损益调整（负数），你们是这样做的吗？ 退税是调整以前年度损益还是进营业外收入？
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2019-03-19
老师 您好！请问通过以前年度损益调整结转至未分配利润科目，资产负债表上的期末未分配利润_期初未分配利润的差额与利润表的本年累计利润就有一个差额，这个差额就是以前年度损益调整数，那么如何体现利润表和负债表的勾稽关系呢？谢谢
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2020-01-06
利润表的净利润数字比资产负债表的未分配利润期末数减期出数大1316，有以前年度损益调整680要怎么查出问题在哪
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2017-02-20
资产负债表和利润表勾稽关系有差异，如何做会计分录调整？是通过“以前年度损益调整”这个科目做分录吗？怎么做？17年第二季报资产负债表上的未分配利润期末余额是-56034.96 ，年初余额是23956.64，利润表上本年累计金额是-77418.3323956.64 (-77418.33)=-53461.69,与-56034.96相差-2573.27
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2017-07-12
领导提问，为什么不等，我要怎么回答？补缴了2019年的企业所得税，做了以前年度损益调整借方662.93元，另外还做了提取法定盈余公积借方183478.73元，新手，这些数据要怎么跟利润表还有资产负债表联系起来？我现在要怎么做？
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2020-07-28
两张一起有，会计分录是这样吗，，借以前年度损益调整，贷：现金，借本年利润-未分配利润，贷以前年度损益调整36400，，第二分录，是借营业外支出3711.88，贷现金.是这样做分录吗
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2019-01-20
这道题，不用考虑补提50跌价造成的当期利润减少而减少的当期所得税用嘛？即不需要做借:应交税费-应交所得税12.5，贷:以前年度损益调整-所得税费用12.5这个分录吗？
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2021-07-17
做去年汇算清缴，调增一笔费用，有滞纳金，1.借：以前年度损益调整 营业外支出 贷：银行存款 2.借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 那我月末要结转损益的时候，利润分配要结转到本年利润吗
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2016-06-08
老师，19年预交所得税900元 20年汇算时候弥补亏损，退税900元 我把900元处理在20年 现在税局打电话说没有处理对，不能做在20年，要处理在19年 请问老师现在要怎么处理这笔账务？ 我20年做的 借：应交税金------应交所得税 900 贷：以前年度损益调整 900 借：以前年度损益调整 900 贷：利润分配--未分配利润 900 现在怎么办呢
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2022-03-23
老师，19年做了将近2万的以前年度损益调整科目 利润表的净利润就和资产负债表的未分配利润对不上 结果20年一月 两表又对上了？是做账有问题还是跨年就可以对上？
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2020-04-15
请问老师，之前调整过以前年度损益调整，现在导致资产负债表上的未分配利润期末数和利润表上的净利润存在差额，这个问题怎么解决？
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2016-01-13
我想咨询下，以前年度损益调整后，资产负债表和利润表的期末未分配利润（资产负债表）=期初未分配利润（资产负债表）+净利润（利润表）这样就对不起来了，应该怎么弄呢
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2020-07-07
老师，就像您刚才说的，把“以前年度损益调整”去掉后，利润表里的“净利润”与资产负债表里的“未分配利润”的余额不等啊，就差这个“以前年度损益调整”里的这个数
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2021-07-12
补计提，如果是以前年度的就入以前年度损益调整做了损益调整，做报表的时候资产负债表跟利润表未分配利润差0.02，是否需要调整应交税费跟未分配利润的年初数
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2017-05-04
去年的奖金多提了20万，汇算清缴时做账和报表应当如何做？做账通过以前年度损益调整科目把余额做平，这样做以后损益表中的利润总额加资产负债表的未分配利润年初数不等于期末数，这样没问题么？还有去年的年报如何处理？
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2020-03-06
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