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企业所得税计提和实际缴纳不同怎么做会计分录
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2022-01-14
小规模季度计提企业所得税分录怎么做，怎么计算
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2018-07-07
报所得税时，营业成本那栏只填主营业务成本数据就行了，还是费用也加进去合计数！
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2018-04-10
老师，报年报后有这样的提示：《小规模纳税人增值税所属期12月份申报表20行“其中：小微企业免税额”第三、四列“本年累计”中“货物及劳务”+“服务、不动产和无形资产”之和>该企业当年企业所得税年报A100000表第11行“加：营业外收入”数据。根据财税〔2008〕151号，直接减免的增值税和即征即退、先征后退、先征后返的各种税收(但不包括企业按规定取得的出口退税款)，应计入企业当年收入总额。》
免征和减征的增值税我计入了营业外，那这个的意思是我不能计入营业外而是要填入免税收入里吗？
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2021-05-26
7.年末，技术开发乙专项项目完成，剩余50万元，留给本单位自用；职工福利基金计提2万元，并用其购买作为固定资产入账的福利设备价值1万元；计提并缴纳单位所得税。做政府预算会计年末结转。8.年末，按营业收支差额的25%计提所得税，做政府财务会计年末结转。
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2020-06-27
税法卷5，14-1
老师利润总额等于营业利润+营业外收入-营业外支出。
但是我在做题时要怎么确定：哪一项营业外收入或者营业外支出计入利润总额，而哪一项业务是后边要进行纳税调增或调减呢？
例如这道题把业务一的营业外收入11.6计入了利润总额中。但是业务8里边的罚款和捐赠是做调增或调减处理呢？
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2019-10-16
天猫企业店，刷单营业到企业支付宝，然后提现到对公账户，属于对公账户的收入吗，需要交税吗
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2021-01-18
老师，查账发现22年有几个月个税没有计提，我可以直接计提在本月吗？小企业会计准则
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2024-05-16
小微企业进项加计扣除计入营业外收入后，缴纳企业所得税的时候需要调整吗
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2020-06-08
老师，请问少计提营业税金及附加，是用，借 以前年度损益调整 贷 银行 结转，借 利润分配--未分配利润 贷 以前年度损益调整 还是借： 以前年度损益调整 贷：应交税费-城建税
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2016-05-21
计提税金都要计提那些税？工会经费和印花税要计提吗
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2019-06-19
共同经营中的各合营方分别为独立的会计主体,如何区分其自身的会计业务与作为合营方的会计业务？
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2019-11-16
商业折扣，怎么计算的比如
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税-销项税
发生商业折扣，是主营业务收入和税一块折旧吗？
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2020-02-28
三月份，进的收入。三月份计提的增值税，附加税，企业所得税。四月的缴纳了增值税附加税企业所得税。四五六月份没有收入，需要计提增值税？附加税？企业所得税嘛？
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2018-07-16
老师，支付退休员工设定提存计划离职后福利发生的滞纳金可以入营业外支出吗，谢谢
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2021-05-06
老师你好，这一题计提存货跌价准备不是借记资产减值损失，影响了营业利润20-15-1吗
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2019-04-28
企业适用加计抵减政策，小企业会计准则账目处理计入营业外收入政府补贴，是否要交企业所得税？
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2020-04-01
老师，我们公司出口企业。这个月成本太少了，我能不能先把下个月的出口退税成本计提进来？借：主营业务成本-外销 贷-应付账款-暂估款？
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2018-11-14
请根据会计恒等式及会计报表的勾稽关系，完成陕西宏达公司2020年12月31日利润简表的填写，已知2020年营业利润较上期增长50%，上期营业外收入1000万元，营业外支出500万元，企业所得税率25%。本期营业外收入800，营业外支出200
2020年营业收入20000，求本期和上期的营业利润，利润总额，净利润
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2021-09-25
老师，企业所得税
是什么时候计提，哪个时间点，是跟工资一样月末计提吗？按季度缴纳的呢，什么时候计提呢？
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2022-10-31
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