;)
老师，企业所得税汇算清缴，纳税申报表中第26行：减：减免所得税额（填写A 107040 ）54832.07 和减免税优惠表中的第1行：符合条件的小型微利企业减免企业所得税55412.16.不一样呢？需要从哪里调整？本企业没有其他优惠
2/1493
2020-05-26
老师，2018年度利润表是亏损6万，2018年企业所得税汇算清缴的时候调增5000，2019年季度企业所得税申报的时候弥补年度亏损应该是汇算清缴的数据还是2018年年报的数据？谢谢！
1/749
2020-01-13
2019年汇算清缴应退企业所得税，那2020年申报第一季度企业所得税盈利的话，能弥补亏损吗
1/1206
2020-06-03
在实际操作过程中，计提年度所得税费用，能不能按汇算清缴的数据计提？因为涉及补亏和业务招待费调增所以按汇算清缴的数据的话年后就不用做调整处理了！
4/1172
2019-01-06
企业所得税的汇算清缴是在电子税务局还是要报送纸质的？
1/912
2016-12-15
高新技术企业申报所得税汇算清缴时候需要去税局备案吗？
1/3077
2019-05-23
非居民企业不是20%的税率吗？A和D是否正确？
1/797
2019-03-12
老师，我们2021年注册新公司，是小规模纳税人，从2022年1月转成一般纳税人，想问一下今年5月份汇算清缴时，2021年营业收入将近1480万，想问一下，今年汇算清缴2021年的所得税，我们是否需要缴纳企业所得税，如果缴纳，所得税率是多少？
4/953
2022-03-24
老师，请问一下在企业所得税汇算清缴中，应纳所得税额和应纳税所得额是负数，是照填负数还是写0
1/2676
2020-05-14
企业所得税是季度预缴年终汇算清缴吗？预缴的税款年度亏损了能退吗？
1/1564
2018-03-28
您好，我去年度第四季度企业所得税申报错误，但今年的企业所得税汇算清缴已经完成，近期接到税务主管部门要求我进行更正申报，但在网上平台已经无法更正，请问应该如何操作？
1/1834
2019-07-24
营业外支出赔偿款，在年度企业所得税汇算清缴时，进行纳税调整。
1/6491
2018-12-01
企业信息工商年报及年终汇算清缴怎么没有课程
1/14
2024-04-13
提问#企业所得税汇算清缴，应纳税所得额为0，要求退税11.9元，这个调整哪一项，怎么算
1/1669
2020-05-16
老师，初级经济法里面提到，公益性捐赠支出当年不可扣除的部分，可在以后3年内结转扣除；职工教育经费、广告宣传费当年不可扣除的部分，可以后年度结转扣除。
我想问的是，假如这3类支出，企业当年都产生了不扣除的部分，需要留到以后年度扣除，真正在实际工作处理的时候，是电子税务局的报表会自己结转扣除，还是需要自己在填写企业所得税汇算清缴的时候做纳税调减啊？
4/1020
2020-01-31
请问：总公司在北京，我是分公司在合肥，在电子税务局里有企业所得税的汇算清缴提示，不知道我是否需要做企业汇算清缴？
1/511
2020-05-16
银行的手续费，企业所得税汇算清缴时，期间费用明细表填在哪里？
1/475
2023-04-25
老师企业所得税汇算清缴时科目余额表里面的所得税费用要填吗?要的话填哪一栏呢？
4/1461
2022-03-23
企注销时，对于未分配利润征税，这未分配利润税局是以资产负债表为准还是以企业所得税报表为准？另外一个问题，在做企业所得税汇算清缴时，对于收据入账的费用，要纳税调增，这时要不要调账？
1/1687
2020-05-18
老师，汇算清缴申报表填完后，由于2017年亏损，有一部分职工教育经费和广告宣传费结转到2018年扣除，这样就导致我之前预缴企业所得税大于汇算清缴后的企业所得税，这样是不是要退税啊
1/905
2019-05-10
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
