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请问，当月申报社保当月扣款，当月申报医保次月扣款。工资是当月月底发。会计分录这样对吗？
1.当月先扣社保，
借：应付职工薪酬-社保（公司）
其他应收款-社保（个人）
贷：银行存款
2.计提，借：管理费用-社保（公司）
-医保（公司）
其他应收款-社保（个人）
-医保（个人）
贷：应付职工薪酬
3.次月扣上月的医保再做
借：应付职工薪酬-医保（公司）
其他应收款-医保（个人）
贷：银行存款
1/2692
2019-09-02
请问客户要求我们公司填的付款条件要怎么写？
1/2677
2019-07-02
老师好！请问工商年报填写中：1、基本医疗保险实际缴费金额包括大额医疗保险和长期护理险吗？2、生育保险并入医疗保险该怎么填？谢谢！
2/4667
2022-03-21
老师：我下面做的分录对吗？
从投资的联营B公司分回利润4万元，已存入银行基本户中。
借：银行存款 4万
贷：长期股权投资4万
2/660
2019-10-02
17. 下列各项中，可能构成长期股权投资初始投资成本的有（ ）。
D.以发行自身权益性证券作为对价取得长期股权投资的情况下，所发行权益性证券的公允价值
老师D选项如何理解？请老师举例说下为什么能构成长投的初始投资成本
1/1095
2020-07-20
老师:您好！
我司是一般纳税人，融资租赁购入的固定资产机床设备单价约150万元左右，2台共计约260万，租期满后所有权属于我司。
购入的当月：
借：固定资产
贷：长期应付款
问：次月一次性计提折旧，以后年度不再计提折旧，可以吗？
借：制造费用-折旧 260
贷：累计折旧 260
1/678
2019-07-13
三洋股份有限公司财务总监王海手上有一份冗长的业务单子，其业务内容如下：
公司要对一条生产线进行技术改造，需要向银行借款1 200万元；
董事长弟弟建房资金缺口为25万元，董事长提出由公司来解决；
营销部员工小贝提出2018年考核奖金少算了，要求补发2 660元；
接区税务局电话通知，2018年公司存在漏税事实，要求补缴税款及罚金合计12 500元；
某供应商的一笔供货款计28万元即将到期，需要筹措资金；
总经理驾驶员小张因在高速公路上超速行驶，交警寄来罚单，金额为200元；
银行信贷员小王结婚，公司准备送礼金5 000元；
职工张杰的房改房房顶漏水要求维修，预计维修费用为8 000元；
某购货商一笔120万元的购货款即将到期，但因出现临时性资金困难，向公司申请展期15天付款；
公司因投资项目组
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2023-09-04
2021年1月上海盛腾纺织有限责任公司偿还长期借款，本金300万元，利息36万。
1/418
2023-03-03
老师 非交易性金融资产要同时符合3个条件
1.短期能出售或回购
2.短期能获利
3.不指定套期，不用担保，还要能可靠计量的
老师，是这样理解吗？
1/414
2020-03-04
老师，你好，库存现金1000.银行存款19万9千，短期借款3万，应付账款5万，盈余公积2万，实收资本10万，本月发生下列业务1.从银行存款提现2万元备用 2.向银行借款4万元，归还到期借款，3.董事会决定从盈余公积拿出1万2转增资本 4.老A向公司增加货币投资4万元存入银行。5.向银行借款10万元，存入银行基本户。6老B撤资单位用存款5万元支付，7.用银行存款3万元归还到期的短期借款，8.老C代替公司偿还短期借款10万元，董事会决定做为追加投资处理
1/622
2018-07-06
老师，就是报修车费，后期可以收到保险公司的赔款分录是不是这样做。1、报销修车费，借：费用 贷：其他应付 2、保险赔款，借：其他应收 贷：费用 3、实际收到赔款时：借：银行存款 贷：其他应收
这样的分录对吗
1/908
2016-11-03
老师好！今天在翻阅资料时发现，贴现的商业承兑汇票到期，承兑人用银行存款支付票据款时，会计分录是借：短期借款 贷：应收票据 为什么是这样呢？这样做的话借方的短期借款科目岂不是一直有借方余额吗？求解，谢谢
1/2557
2019-08-27
你好
我公司收到股东的钱作为我公司的短期借款 那分录借方：其他应付款 贷方：短期借款 这样是对的吗
1/1379
2019-04-22
老师，2021年时借：银行，货：预收帐款；后来冲减了预收帐款，借预收帐款，贷：其他应收帐款。现在2022年发现，这笔款项已用在长期待摊费用--征地费，那么现在要怎样调整以前的凭证呢？谢谢
7/846
2023-01-15
老师，商业筹建期第七个凭证，把保险柜办公台记入管理费用-办公费 可以吗
1/639
2015-07-23
长投非同控：以固定资产换取长投，借及长期股权投资，贷记固定资产清理，差额计入资产处置损益？
1/4449
2020-06-14
短期借款负数余额，银行对账单余额是平的，为啥会出现负数
1/1612
2020-07-13
企业筹建期间工资里面扣除员工400元，此款当时借记应付工资 贷记 应付福利费。 所以应付福利费科目贷方一直有400元 现在已经进入营业期，该怎么调整？
1/542
2019-04-13
甲公司于2017年7月1日正式动工兴建一幢厂房，工期预计为1年零6个月，工程采用出包方式，其支出情况为七月一日每期资产支出金额为4000万元，累计支出金额4000万元，2018年1月1日，每期资产支出金额为1500万元，累计资产支出金额为5500万元，总计每期资产支出为5500万元，1.公司为此于2017年1月1日专门借款2500万元，期限三年，年利率百分之6，闲置专门借款存入银行月利率为0.4％.
2.在厂房建造过程中企业有如下两笔一般性借款：
1、2017年1月1日，向银行长期贷款2000万元，期限2年，年利率7％
2、2017年7月1日发行公司债券5000万元，期限5年，年利率8％，同日，5000万元已存入银行，假设全年按365天算，请分别计算甲公司2017年专门借款和一般借款产生借款费用资本化和费用化金额
2/583
2022-11-03
老师，筹建期的财务报表怎么做啊！我都入在了长期待摊费用科目里的
1/849
2015-08-28
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