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免税销售额是 销项正数金额减去销项正废额
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2016-10-21
请问我购买税盘480可以全额抵扣，但是我现在暂不抵扣，怎么做分录要转到应交税费-应交增值税（减免税额）吗？增值税勾票里面我还需要去操作勾兑进项吗？
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2019-11-25
老师，这个免税销售额是怎么算的
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2020-07-01
增值税申报的附表五的第四列怎么填报？例如：本期购入的不动产税额为20000元，第2列本期不动产进项税额增加额应该是20000元，在期初待抵扣不动产进项税额为0的情况下：第3列本期可抵扣的不动产进项税额应该是12000元，那第四列本期应该转入的待抵扣不动产的进行税额应是8000元，为什么不对。如果8000是对的，那第6列举公式计算的结果应该是16000元，也不对呀？期末未抵扣进行税应该是8000才对呀。（注：这是会计增值税纳税实操中的一家单位的填报）
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2018-11-04
就是我的进项税额当月已认证抵扣也报税了 但是账务没做 次月才做的账 或者就是当月做账了没有认证抵扣 一年下来总金额是对上的 就是账务跟申报表有几个月数字不一样
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2019-06-03
实行三免三减半政策，三免期间所有收入都减免吗？所有收入都免税吗
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2019-06-03
2020年，存货余额=200/2=100，存货跌价余额=20/2=10，本期计提跌价=100-85-10=5，纳税调增 当期所得税费用=（2500+5）*25%=626.25 借所得税费用626.25-5*25%=625 递延所得税资产5*25%=1.25 贷应交所得税626.25。
为什么这个题目的递延所得税资产不用期末额－期初额=本期发生额进行计算
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2023-11-25
一般般纳税人服务业，有免增值税和纳增值税业务，用到试剂和耗材，把耗材调拨给集团内其他公司，现在需要缴纳增值税（包括日常纳增值税业务+视同销售部分），12月买了一辆机动车。问题1：:12月买的机动车的进项税可以抵扣我需要缴纳的销项税？问题2：机动车一张发票的进项税额大于所有的销售税额，这个形成留抵税额，下个月可以继续抵扣？
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2020-12-28
小规模纳税人在报季度增值税，出现比对错误：1.当期销售额填报异常 当期申报的普通发票含税销售额合计0.00*1.03+0.00*1.03+0.00*1.05+0.00*1.03+0.00+0.00+0.00+0.00+0.00+0.00+0.00+0.00元，当期开具或者申请税务机关代开的增值税普通发票含税金额合计410883.43+20544.17元。相差金额431427.60000元
2 表税 小规模纳税人表税比对 提示 未比对 入库税款异常 入库税款异常
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2019-10-15
若一般纳税人在9月份购买金额税盘有820的可以抵增值税，那么抵免的那笔分录是9月份做还是在10月份的账里面做呢？
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2015-10-09
您好，我是小规模纳税人，疫情期间，生活服务旅游服务是免税的，我开发票税率选免税，是不是超过30万的也不用交税的？免税是不受季度30万限额规定的吗？
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2020-07-27
小微企业没有开票收入往免税销售额填写吗？那税金免税额用填写吗？
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2022-01-17
在小规模期间发生的业务当时开了普票，在一般纳税人期间将普票红冲并开具了新的专票，这专票能抵吗？
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2021-11-20
我是房开企业的，我司每个月都有预缴增值税，是填主表里 本期缴纳上期应纳税额 ，还是填 附表里税额抵减情况表？
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2020-02-18
2017年12月购入固定资产，2018年付完款对方才可开票，当初做的分录是借：固定资产 应交税费－待抵扣进项税额 贷：应付账款，如今钱也分期支付完了，发票也收到，我怎么冲减待抵扣进项
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2018-05-08
留抵抵税额和存货有关系吗？
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2019-05-17
建筑业：有简易计税项目，有一般计税项目，2月份就开了简易计税项目的增值税普通发票，销售额2933023.5，税额87990.7，税额87990.7在项目所在地已预缴掉，增值税纳税申报表附列资料四的税额抵减情况表中本期发生额如何填，本期实际抵减税额如何填
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2019-03-14
利息分期支付或一次支付，数额较大时，可采用预提的方法分期计入当期损益是什么意思？数额较小时，在实际支付利息时直接计入当期损益是什么意思？
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2020-03-21
出口退税，哪些是免抵退？！哪些是免退？！哪些只免不退？！有什么办法方便区分
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2022-02-25
老师 请问 增值税申报表中期末留抵税额 是 0 但是科目余额表中的应交税费余额是 负111.33 也就是留抵111.33 账表不符 我该怎么处理呀？
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2025-04-25
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