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退回17、18、19外地预缴的企业所得税账务处理？之前是计提时，借：所得税费用 贷？应交税费-企业所得税 缴纳时,借：应交税费-企业所得税 贷：库存现金 现在退回了 要怎么做分录？
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2020-08-03
如果月进项大于销售，我是不是应该做：借：应交税金-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税金-应交增值税-未交增值税
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2019-01-08
有一个工程需要开票，项目所在地同城跨区了，需要在所在区域预缴税金。想问一下，进项成本的税额是否还可以抵扣预缴税金。还是预缴的税金直接缴，进项税额保留，下次在同区项目抵扣
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2020-11-06
代收代缴税金如下:收到税金时:借银行存款 货:其他应付款-税金往来交税时:借:应交税金-应交增值税 应交税费 货:银行存款 计提时:借:营业税金 货:应交税费问题是:我上面的处理方式对不对?其他应付款-税金往来怎么冲减?
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2018-04-03
11月份的增值税（销项大于进项）没有计提附加税，原因是我们是建筑业，在外地预交税款，这部分增值税预交款可以弥补了！可是我在申报地税的时候，显示我的增值税要交附加税，最后，我的附加税也是有预交的，我也没有真正的扣款！这种情况下，我到底计提不计提附加税呢？
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2018-12-24
现金流量预测的主要依据是（ ）。
A
业务预算
B
资本预算
C
利润预测
D
筹资计划
E
现金收支
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2021-12-01
现金流量预测的主要依据是（ ）。
A
业务预算
B
资本预算
C
利润预测
D
筹资计划
E
现金收支
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2019-10-18
进项税额转出的会计分录是借应交税金-应交增值税-进项税额，贷：应交税金-应交增值税-进项税额转出？
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2025-04-09
老师您好 请问做购买金税盘的分录，应交税金-应交增值税（减免税额）需要在应交税金-应交增值税下面设三级科目减免税额吗
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2016-04-15
老师想问下 外经证不小心作废了 但是以报验的身份进去预缴税金的那个身份还在要怎么办呢
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2022-01-24
我们江苏一个项目今年8月4日按照开票金额900万在当地交了2700的印花税了,8月7日又在上海按照合同金额交了18000的印花税,这个月开票预缴税单上又有印花税,还是按照开票金额在算,这是不是重复交了,要怎么处理比较好?是让上海这边退呢?还是江苏那边退?
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2021-01-22
老师，我们一月份在异地有一个简易计税的劳务项目，当时没有在异地预交，直接在公司所在地缴纳了增值税。结果三月项目地的税务局要求我们预交，我们在项目地又补预交了。那我们公司所在地缴纳的增值税还可以退吗？
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2023-03-13
老师好。建筑工程公司收到项目的预付款，如果发生了纳税义务，但是发票2个月后才开出。分录是这样吗？
借：银行存款
贷：预收账款-**项目
申报交税时（老师这里需要先计提吗？还是扣款时直接做）
借：应交增值税-预交增值税
贷：银行存款
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2021-11-08
您好请问老师、计提奖金未发放、次月需预扣预缴个人所得税吗？
2/539
2022-03-23
您好，我想问一下，建安行业外地预缴的所得税和个税在预缴的时候并没有做计提，直接就是借应交税费预缴的个税或所得税，然后贷现金或者是银行存款，那这样的话就导致预缴的个税和所得税一直在借方有余额，这个要怎么处理呢？但这个事发生在以前年度的比如说19年2020年2021年都有。 外省预缴的
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2022-03-21
老师。请问下4月份开税率9%的70万发票，在异地预交的2%税款，因税率选择错误现在需冲红按3%简易征收开票，本次按3%开票260万，冲红70万，本次在异地预交的3%是不是可以抵之前的70万发票预交的2%税款，谢谢
1/1207
2019-08-27
老师应交税金应交增值税余额在贷方3万，月未计提前要做一个怎么样的结转凭证，不结转再计提3万就变成应交增值税6万了
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2020-12-09
老师我买了个视频会议设备，开具专票，不含税金额2336.28，税额，303.72，我做如下分录，
借管理费用，2336.28
应交税金，应交增值税 303.72
贷，银行存款 2640
这样做对吗？
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2020-02-26
跨地区经营，一份合同分为两次开发票，其中一次开票没有预交，直接在经营所在地申报缴纳税款了，另外一次开票在工程所在地办理外经证，预交了税款，如果核销的话是不是还要把之前在经营地缴纳的税款在工程地再预交一次，预交后在经营所在地退款， 还是不用直接就可以核销？
1/1887
2020-07-09
我想问一下，就是增值税预缴，当月开票，当月忘了预缴，可以在下个月预缴吗？但是已经在下月交税了？这样会有风险吗
2/1572
2022-02-18
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