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我想请教一个问题是，小规模纳税人每月要不要计提城建税和教育附加？
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2019-04-11
之前缴纳的环境保护税 625 已经算了税金及附加费用 现在收到了国库待报解预收收入账号的退款 525 差额分录 借 银行存款 525 贷应该交税税费-环境 525 （贷方红字）借应交税费-环境 525 贷税金及附加-环境 -525 这个分录对吗
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2019-03-31
关于现金流量表中附表资料里“经营性应付项目”的填列有个疑问。讲的理论公式是：=应付账款（期末数-期初
数） 预收账款（期末数-期初数） 应付票据（期末数-期初数） 应付职工薪酬（期末数-期初数） 应交税费（期末数-期初数）
这里的应交税费感觉有点不妥。因为应交税费里包括未交增值税，所得税，城建，教育附加（含地方教育附加）以及企业所得税个税。这几个税里，只有企业所得税及城建三税才可能符合附表资料的要求 ，对利润现金流量有影响。因为在利润表里，企业所得税及城建三费会影响最后利润的金额。但因为并未实际缴纳，对现
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2016-10-23
企业准备建房子卖，测算了下要交1400万的税（增值税，土地增值税，城建税，教育费附加，所得税），利润才700万，前提还要全部取的增值税专票，房产企业的税收真的这么高吗？实际操作中这些税真的要如实交吗
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2017-06-07
.2020年，王某年税前工资为400000元，年终一次性奖金为36000元，社保费用为25600元，住房公积金为19200元，子女教育附加扣除为12000元，扣除费用为60000元。已知本年度王某无其他综合所得。分别采用两种计税方法计算王某当年应缴纳的个税税额。
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2021-12-30
请教下大家个问题，因上个月享受六税两费减免后，本季税金及附加出现了负数，现在利润表填完数据后无法保存了，怎么解决
上个月收到六税两费减免后冲减了税金及附加费，这个季度计提的税金及附加小于冲减的金额，因此出现了负数，电子税务局上报利润表本季金额填了个负数，不给保存
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2022-07-11
老师帮我看一下这张表，6 7 8三个月不应计提的营业税金及附加已经做了红字冲销，剩下的转入营业外收入，我现在要转入的金额是4464.45这个数，还是4464.45减掉三个月计提附加费的314.58后的金额转入营业外收入呀？
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2015-12-28
老师，如果小规模季度不超过30万，比如实际增值税320免了，填报附加税申报表时，城建，教育，地教的计税依据写0还是写320？
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2019-10-21
是小规模纳税人，如果季度内达不到纳税标准，还需要计提税金吗？如果达到了纳税标准，那城建税，教育费附件，地方教育费附件的会计分录怎么做？达到标准的增值税缴纳分录按正常正常做，那增值税月末怎么处理？
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2017-07-24
会计继续教育年年参加，没有取得初，中级证书的，专项附加栏怎么填写
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2019-01-08
季度收入85万 城建教育等附加税还有印花税是减半征收么
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2019-04-11
老师，我想问一下小规模不是有一个30万免征值税政策嘛，我们季度开票不超过30万，但开的有专票还需要对应专票金额的部分缴纳增值税嘛，还是全额免税，如果我们开票金额超过为40万其中含有30万的普票税额10万的专票税额，是不是我们对应的专普票都要缴税，还是仅仅专票金额缴税，不缴普票金额的税，还有我们小规模纳税人给别人开专票是不是只能按着百分之3来开。如果我们开普票金额没有超过30万附加税是不是全免得， 超过30万了仅仅免教育费和地方教育费，城建税是不是减半征收，
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2020-05-16
小微企业免税是几万以下免增值税？另外如果免了增值税，那附加税如城维护教育附加等 是否也减免
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2015-10-21
老师 ，我想问一下 ：
平时我们说的开增值税普通发票，抵扣成本，成本少了，企业相关的税是不是就是企业所得税少了 ，还有其他税相关吗 ？
然后我们要增值税专票，是不是既可以抵成本也能抵销项税，那相关的税 企业所得费，销项税，城建税，地方教育附加，教育附加 是不是都会相应减少啊
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2022-03-10
选择
甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。2019.9发生的部分经济业务如下：
（1）2日，外购原材料一批，取得货物增值税专用发票注明的价款为100万元、增值税税额为13万元，取得运费增值税专用发票注明的运费为2万元，增值税0.18万元。原材料已验收入库。以上款项均以银行转账方式付讫；
（2）5日，将一批原材料委托乙公司将其加工为A产品（非金银首饰的应税消费品）。发出原材料的成本为80万元，支付加工费取得增值税专用发票注明的价款为20万元，增值税2.6万元，乙公司按税法规定代收代缴的消费税为5万元。收回的A产品用于继续生产应税消费品。以上款项均以银行存款转账付讫；
（3）15日，将一台设备对外出租，当月确认租金收入为11.3万元（含税，税率13%）；
（4）20日，将闲置的一处仓库对外转让，取得转让收入218万元（含税，税率9%）。已知该仓库原值800万元，已计提折旧600万元，已计提减值准备100万元；
（5）30日，计提税金及附加。已经当月实际缴纳增值税70万元、消费税30万元、印花税6万元、城市维护建设税7万元、教育费附加5万元。
要求：根据上述资料，不考虑其他因
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2020-06-26
老师我想问一下，小规模本期开了19000元普票，没到起征点，免交增值税，那城建，地教，教育附加还用缴纳吗？工会和水利用缴纳吗？
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2022-04-10
老师好，我们学校是事业单位，要上营业税教育附加税等，这个怎么做帐啊，是以银行存款支出的
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2016-05-10
小规模税局代开的增专票当时已经交了一部分附加税，为什额在申报增值税的时候，还出现需要缴纳教育附加税呢？
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2019-04-15
老师，我有个简单的问题想咨询下您，举个例子，我是做咨询服务的，公司进账600万，要开专票出去，增值税和教育附加税、城建、、，综合税率差不多六点几，企业所得税要查验征收，我没有多少销项，查验征收怎么算我公司利润？
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2019-05-14
申报提交的城建和地方教育各少一分钱，我需要修改财务报表重新申报吗？实际上交的时候，城建和地方教育少各少一分钱
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2019-01-15
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