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企业所得税填报的话那个本年累计收入不含税245362.08，主营业务成本235821.19，主营利润9540.89 这样是不是就要缴纳企业所得税了
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2021-01-12
？我在账面上计提企业所得税按25%计提，但是实际报税的时候自动享受小型微利企业的所得税优惠，这个账面多计提的是应该冲销呢，还是做税收优惠的会计分录呢？账务处理分录是什么
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2022-01-12
您好！老师。国家10万元营业额以下免征的水利基金，最后0缴纳。请问需要还需要计提吗？
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2016-03-15
如果拿来的发票是全年的总额和去年计提的营业费用，房租费金额不一样，得怎么处理？
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2019-02-11
老师，本月的主营业务成本中职工薪酬部分是本月计提部分还是本月发放以前月份的？
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2021-10-13
1月申报企业所得税里营业收入本年累计是填1一12月的合计数吗？
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2019-01-08
某工业项目需要投入固定资金300万元，该项目建设期2年，建设期资本化利息50万元，经营期5年，固定资产期满残值收入30万元。该项目投产后，预计年营业收入160万元，年付现成本60万元。经营期每年支付借款利息35万元，经营期结束时还本。该企业采用直线法计提折旧，所得税率25%，设定折现率10%。
要求：1）计算该投资项目建设期净现金流量、经营期年净现金流量和终结点净现金流量。
2）获利指数，评价该投资项目是否可行。
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2023-12-11
什么是营业外支出 营业外支出怎么写会计分录
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2018-10-11
A方案需要一次性投资30000000元，建设期为0年，该生产线可用3年，按直线法计提折旧，净现值为0，第一年可取得税后营业利润10000000元，以后每年递增20%
计算A方案每年的营业现金流量，净现值，现值指数
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2023-11-14
老师，我司是国家高新技术企业，所得税税率为15%。请问12月计提所得税费用时，是按25%税率计算得数还是按15税率计算的数计提？
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2019-05-10
事业单位缴纳上年企业所得税，上年未计提。会计分录应该怎么做
1/803
2023-03-13
进项税转出分录
及企业所得税计提，支付分录
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2020-06-29
营业税代扣税点方式：1.如可提供6%税率的增值税专用发票，不扣除税点，2.如可提供3%税率的增值税专用发票，扣除 ？ %税点；3.如只能提供普通发票，需扣除 ？？？%税点。
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2016-11-30
营改增后营业税发票如何冲红重开
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2023-05-22
老师请问一下，我们公司是小型物业现在上报核销固定资产，但是由于年限长久实物已不存在，也已经计提折旧完了，那会计分录如何做
。
小规模纳税人把增值税记到营业税金及附加里了怎么办
营改增后，我把收入没有价税分离，进行了报税，而且2019年1月份需要报的增值税计提到了营业税金及附加了，现在我做10-12月分的帐，要怎样才给错账调过来呢？ 我做的错误分录是：借：营业税金及附加 1000 贷：应交税金-增值税1000 。交的时候借：应交税金-增值税 贷：银行存款，明天是报账的最后一天，急啊，请各位老师帮忙解答，
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2019-12-21
老师你好，小规模家庭农场，主营收入，没开销售发票，需要计提增值税吗？
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2021-03-26
审计提了资产减值损失，还有一部分费用给我转到营业外支出，我账上应该怎么调整呢？
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2021-04-27
清算期间，不需要做账。1.那请问清算期间还有营收，不做账汇算清缴怎么做？不可能这个营收不计入所得税和增值税啊2.税务做了清算备案之后，才可以做当年残保金的提前申报，残保金免交需要计入营业外收入计算所得税的，那不做账的话，这个汇缴怎么做？？？？
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2021-12-01
#提问＃小规模纳税人纸发生了两笔业务
借：库存现金 贷：主营业务成本 应交税费 还有借：应付职工薪酬 贷银行存款
利润表项目填税金及附加吗？？
营业成本要填吗？
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2020-07-13
老师你好，月营业额不足10万的小规模纳税人免征增值税，免征的税款计入营业外收入是吗？可以在企业所得税前扣除吗？
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2019-10-12
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