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化工企业按要求计提的安全生产经费，在年底没有全部支出，余额需要再所得税汇算清缴时调整
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2023-03-13
老师 我这边在练习所得税汇算清缴 ，看着答案是对的 为甚保存时提示红框是哪里有问题吗
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2022-05-18
老师，填写企业所得税年度汇算清缴，稳岗补贴收入做了营业外收入，在一般企业收入明细表中，这笔营业外收入是要填写在政府补助利得这一行，还是填其他这一行，谢谢
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2020-05-13
某居民企业2017年按照会计准则计算出的会计利润总额为3000万元，其中符合减免所得税优惠的技术转让所得为600万元；假设无其他纳税调整事项。2017年该企业应缴纳企业所得税税额为（）万
企业应缴纳企业所得税=[3000-600+(600-500)×50%]×25%=612.5万元
为什么要-600元，不是一个纳税年度内，居民企业技术转让所得不超过500万元的部分，免征企业所得税吗？不是应该-500才对嘛？
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2020-08-14
老师您好，，请问2021年度，工资实际发放比计提的多1万8。但是个税申报一直是按照计提报的，年度企业所得税汇算清缴时，工资也都时按照计提数做的。
1. 请问，多发的1万8，可以在今年调整吗？怎么调整？21年企业所得税汇算清缴可以不改了吗？
2. 查看了21年企业资产负债表有个季度应付职工薪酬为负数，就是那个季度多发的，这个会有影响吗？
3.个税申报方面，今年可以和今年工资一起申报吗？
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2022-07-17
老师在企业所得税汇算清缴时，资产负债表上的应付职工薪酬和所得税表格填的数值不一样？怎么办
1/2116
2020-02-27
老师，我公司是小规模纳税人，收到19年所得税汇算清缴退税收入，要怎么做账啊，需要调账吗
4/2015
2020-06-23
老师，您好！
请问《企业所得税汇算清缴》
《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》
这个表是在什么情况下才要填写？
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2021-05-17
老师有个问题请教一下，企业所得税汇算清缴的时候，像研发人员的工资、社保公积金费用化支出，那这部分员工的工资社保公积金是不是得独立出来，不用在A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表中填了呀？
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2022-03-23
企业所得税汇算清缴资产折旧摊销及纳税调整明细表中本年折旧、摊销额是哪个数据？本年有资产减少，比如累计折旧年初49万，年末38万，那我这个本年折旧是填负11万，还是填全年计提的3万元，处置的固定资产累计折旧转回14万
3/1692
2022-05-06
老师，算非居民个人稿酬所得时，为什么可以扣除5000?这不是工资薪金可以扣除5000吗？
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2020-05-11
没有法人资格的分公司（小规模），平时独立纳税申报，年度汇算清缴时，如何合并到总公司去申报？因为分公司单独汇算清缴不能享受小微型企业的优惠政策，企业所得税是25%。合并到总公司汇算才能按5%计算所得税。
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2020-07-07
老师 小型微利企业，企业所得税汇算清缴，业务招待费调增需要填写明细表吗？
1/1582
2020-04-23
企业年度汇算清缴是不是就是电子税务局里面企业年度所得税申报呀？
1/620
2020-05-15
老师，企业汇算清缴要怎么操作
1/235
2022-03-16
非营利性医疗机抅税务要求缴企业所得税，本单位原来是临时税证2018年8月才换成正式税证，8月才开始申报企税且一直处于负数申报，应如何办理企业所得税汇算清缴？
1/457
2019-05-14
在2022年6月，更正20年度的企业所得税汇算清缴申报表，产生退税， 我的问题是，账务怎么处理，调整在哪年？ 21年的企业所得税年度汇算要更正吗？20年企业所得税汇算清缴更正退税的原因是 研发费用加计扣除申报时没填
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2022-06-09
老师好，2020年汇算清缴补缴的税款2021年企业所得税申报要怎么显示?
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2022-01-15
小规模企业汇算清缴零报税的怎样做
1/1078
2017-06-20
有没有关于查账征收的个体工商户的个人所得税汇算清缴的课程。
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2017-03-06
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