企业所得税汇算清缴资产折旧摊销及纳税调整明细表中本年折旧、摊销额是哪个数据？本年有资产减少，比如累计折旧年初49万，年末38万，那我这个本年折旧是填负11万，还是填全年计提的3万元，处置的固定资产累计折旧转回14万

Happy 追问

2022-05-06 16:19

没看懂，您直接告诉我汇算清缴时本年折旧、摊销额是哪个数据

QQ老师 解答

2022-05-06 16:23

你好！你把你固定资产和累计折旧科目余额表发截图过来，我告诉你具体数字

Happy 追问

2022-05-06 17:11

企业所得税汇算清缴资产折旧摊销及纳税调整明细表中本年折旧、摊销额是哪个数据？本年有资产减少，截图如下

QQ老师 解答

2022-05-06 17:49

你好，当年没有新佝偻固定资产的话原值按期初金额填写，累计折旧的话按贷方累计发生额不扣除处置固定资产的折旧部分