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我公司购买树苗种植后销售，本月销售树苗10万元，请问老师增值税免税销售额对应的进项税额应该如何计算
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2019-09-04
交增值税取数口径为：应交增值税（本期累计发生额） = 销项税额11栏－（进项税额12栏－进项税额转出14栏－免、抵、退应退税额15栏） + 简易计税办法计算的应纳税额21栏 + 按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额22栏 － 应纳税额减征额23栏-加计抵减额
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2024-04-18
报销差旅费 余款退回 其中飞机票5080 住宿费1433.96 增值税86.04 会务费1886.79 增值税113.21 市内租车费410 出差补助720 求会计分录
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2021-06-18
地产开发 应交增值税一营改增抵减销项税额这个科目不用了，那增值税现在怎么计算
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2018-01-31
老师，对于营改增的小规模，应交税金-应交增值税，要不要再设三级科目了-应交增值税额
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2016-08-15
请写出以下材料涉及到的会计分录和相关计算。
顺利公司为增值税一般纳税人，造用的增值税税率为13%，采用备抵法确认应收账款减值损失。
2019年12月初“应收账款”科目借方余额为137万元，“坏账准备”科目贷方余额为20万元，
2019年12月顺利公司发生如下经济业务，其中销售业务属于在某时点履行的履约义务，且满足
收入确认条件:
(1)12日，向乙公司销售一批产品，开具增值税专用发票上注明的价款为200万元，增值
税税额为26万元，双方约定的现金折扣条件为2/10, 1/20，N/30，计算现金折扣时不考虑增值税，
乙公司于20日以银行存款结清余额。
(2)17日，因丙公司破产，应收丙公司账款不能收回，经批准将已确认的15万元坏账转销。
(3)20日，收回上月已核销的戊公司账款21万元，并存入银行。
(4)23日，向丁公司销售一批产品，开具增值税专用发票上注明的价款为300万元，增值税
税额为39万元。截止12月31日，尚未收到丁公司应付的账款。
(5)31日，经评估计算，该公司期末“坏账准备”科目应保留的贷方余额为38万元。
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2020-06-15
老师我想请问下，我做的金税盘的减免税，应交税费增值税减免税最后余额成借方280了，我做的分录借管理费用280贷库存现金280，借应交税费增值税减免税贷管理费用，请帮忙看下减免税那块对吗？
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2019-07-03
小微企业，预缴增值税773.94本期收入68975.57元，应纳税额增值税纳税申报表不让保存
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2019-04-10
退税海关缴款书，在增值税综合平台确认了，怎么填写增值税申报，只知道税额
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2021-07-01
个体工商户，国税代开增值税专用票，增值税3%，销售额66000，个人所得税如何计算？
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2019-08-24
甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。2019年12月1日，甲公司“应收账款—乙公司”明细科目借方余额为60万元，“合同负债-丙公司”明细科目贷方余额为40万元(第六章知识点)，“坏账准备”科目贷方余额为3万元。2019年12月，甲公司发生的相关经济业务如下：
（1）5日，向乙公司销售L产品2000件，开具增值税专用发票注明的价款为20万元，增值税税额2.6万元，产品已发出，符合收入确认条件；销售合同规定的现金折扣条件为2/10，1/20，N/30，计算现金折扣不考虑增值税，款项尚未收到。
（2）15日，向丙公司销售一批M产品，开具增值税专用发票注明的价款60万元，增值税税额7.8万元，符合收入确认条件。上月已根据合同预收丙公司货款40万元，其余款项尚未收到。
（3）25日，收回上年度已作为坏账转销的丁公司应收账款4万元，款项存入银行
4）31日，经信用减值测试本月应冲减坏账准备的金额为3.6万元。 要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。
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2021-03-23
业务：快递充值卡上月余额801，充值了2000，消费了2883元（其中2743+消费了积分140），还有余额58元，怎么处理分录
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2018-07-23
月初 存货跌价准备-原材料贷方余额10 ，月末原材料余额为110原材料可变现净值为115 求原材料账面价值？
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2020-02-16
科目余额表中进项税期初余额是-850，负数说明期末余额在贷方
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2018-07-29
某商场为增值税一般纳税人，9月份销售某产品销项税额20万，将本月采购入库的一批食品60%赠送灾区，购入时取得增值税专用发票上注明价款30万，增值税3.9万，应纳增值税税额
20-3.9*0.4
对吗
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2019-11-09
某企业为增值税一般纳税人，购入材料一批，增值税专用发票上标明的价款为30 000元，增值税税率13%，发生运费2 000元，增值税税率9%，计算进项税额为多少？
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2020-03-05
以银行存款，转账，支付上项三种采购材料的运输费55000元，增值税税额4950。装卸费2000元，增值税税额180元，包装费900元，增值税税额54元，保险费1000元，上述费用按三种采购材料的重量比例分摊。老师这个增值税要加进总费用算分摊费用吗？
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2020-11-04
老师，未认证的发票计入：应交税费—增值税-待抵扣进行税额,那认证后是转入：应交税费-增值税-已抵扣进项税额，然后等扣税后再转入：应交税费-增值税-已交税金吗
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2018-01-26
进项税额 1857.49 销项税额 1134.01 月末留抵税额 723.48，月末有留抵，这个要怎么结转增值税？
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2019-10-22
老师。您好。我公司本月销项税额和之前留底税额抵减之后剩余需缴纳税额九千多，账上如何做分录呢？留底的这部分税额如何体现，如果不管它，那么我的账上销项税额就有相等金额的余额。这个怎么处理呢？留底税额这一部分之前认证了，但是没有销项，就没有做账，那这部分已认证的进项税额还摆在应交增值税-待认证进项税额的，这个现在已经完全冲掉了，怎么在账上体现呢？
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2019-07-10
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