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《增值税减免税申报明细表》中对应减税性质代码及名称为“0001011608|SXA031901121|对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税”的第4列“本期实际抵减税额”需大于等于按照1%税率开具的增值税专用发票和增值税普通发票销售额*0.02且小于等于(主表第1栏“应征增值税不含税销售额（3%征收率）“货物及劳务”“服务、不动产和无形资产”“本期数”合计减去按照3%税率开具的增值税专用发票销售额)*0.02，请核实！
请问老师小规模纳税人填报增值税出现这个 要什么改啊？
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2024-04-18
累计折旧以前年度有些没有计提折旧有些明细里超出账面价值提折旧了 要调正明细的话怎么处理最方便
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2017-03-19
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
这个转出未交增值税是本月销项增值税的金额吗？
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2021-06-10
结转本月未交增值税正确分录是什么？比如这个月未交增值税额为2000借：应交税费-应交增值税-转出未交税额 2000 贷：应交税费-未交增值税 2000还是：借：应交税费-应交增值税 2000 贷：应交税费-未交增值税 2000还是：借：应交税费-转出未交税额 2000 贷：应交税费-未交增值税 2000求正确分录
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2019-01-07
老师：您好！小微企业未达起征点的免增值税业务记账分录是否如下： 1.借：应收 103 贷：营业收入 100 应交增值税销项税额 2.转出未交增值税： 借：转出未交增值税 贷：未交增值税 3.转入营业外收入 借：未交增值税 贷：营业外收入 ？
2/2009
2019-06-30
请问公司处置汽车，缴纳的增值税是计入应交税费-应交增值税-销项税还是应交税费-应交增值税-未交增值税
1/1266
2020-05-06
银行要求提供应收账款明细，这个应收账款明细应该用内账的还是外账的了
1/1826
2017-03-28
请问我司主要经营不锈钢板，开具增值税发票的时候明细项可以开一些零件配件吗
1/1045
2019-08-06
简易征收的增值税、企业所得税如何做账？请分别，详细的解释
1/521
2020-05-19
进销项结转，之前会计教的借:应交税费-未交增值税，贷:应交税费-应交增值税-进项税额，借:应交税费-应交增值税-销项税额，贷:应交税费-未交增值税，而现在会计说要通过应交税费-转出未交增值税，再借应交税费-转出未交增值税，贷:应交税费-未交增值税，原来那样是错了吗？
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2017-02-06
老师，您好，今年七月公司购买路虎车一辆，一般纳税人公司，车行开了发票，车行也去帮忙交了车的增值税。购车款基本户付清，发票当月到了，现在还填进申报系统抵扣税款。请问整个流程的分录怎么做，谢谢，自己应交税费-应交增值税入哪个明细。
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2017-11-16
老师，您好，今年七月公司购买路虎车一辆，一般纳税人公司，车行开了发票，车行也去帮忙交了车的增值税。购车款基本户付清，发票当月到了，现在还填进申报系统抵扣税款。请问整个流程的分录怎么做，谢谢，自己应交税费-应交增值税入哪个明细。
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2017-11-16
去年财务费用多记了，因手续费开专票了，多了进项税，财务费用就得减少一部分
借:应交增值税进项税
贷:以前年度损益调整（财务费用）
借:以前年度损益调整
贷:利润分配未分配利润
请问这个财务费用汇算清缴得调增吧？ 调增的话期间费用明细表用不用一起填，还是直接只填一个纳税明细调整表就可以了。（我是小微企业不需要填期间费用明细表）
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2020-04-30
我们之前没有交过增值税 所以增值税一直都没有结转 这个月有增值税要交 是应该这么做么？结转进项税：借应交税费-增值税-转出未交增值税45977.51 贷应交税费-应交增值税-进项税额454977.51 结转销项税：借 应交税费-增值税-销项税额419219.83税-转出未交增值税419219.83
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2018-06-27
结转增值税时，能否直接进应交税费——应交增值税——未交增值税，不通过转出未交增值税科目？我接手时，之前的会计就是做的结转进项税:借 应交税费——应交增值税——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税——进项税 这样是否正确？
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2018-10-09
什么情况下需要填写营改增税负测算明细表
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2019-01-14
老师，成本调增填纳税调整明细表的哪一行啊
1/1508
2020-05-15
老师，你好，想请教一下：
公司执行小企业会计准则，按政策规定可以享受增值税加计抵减政策，
问题1：加计抵减的税额属于政府补助吗？属于政府补助要交企业所得税，对吗？
问题2：实际缴纳增值税时，做分录：
借：应交税费－未交增值税
贷：银行存款
营业外收入－政府补助－增值税加计抵减税额
营业外收入是否可以这样设置明细科目？
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2019-07-09
老师好，请问我当期进项税多，但税控盘服务费我也填写明细报表了，但增值税主表里显示不出税控盘服务费，我增值税主表应该填写在哪里啊
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2018-11-01
结转增值税时可以进项销项一起做分录吗？借应交税金-应交增值税-销项税，借应交税金-应交增值税-转出未交增值税，贷应交税金-应交增值税-进项税额，
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2018-11-13
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