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计算税负是，本月的应纳税额除上全年的不含税销售收入吗
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2017-06-04
老师您好，所得税汇算清缴应纳税额是负数，不想退税，哪里调增比较好，请指点，谢谢
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2020-05-15
老师你好，三月份我们去税局代开的增值税专用发票，税率是1%的。这个月我们报增值税的时候报表显示还是3%的税率，本期应补税额这里还是要交税。老师是不是要在 本期应纳税额减增额这里填免税的税额呢？
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2020-04-11
应交税费增值税减免税款一定要转出吗（税控盘费用的抵扣），已经在本期的应纳税额中抵扣过了，现在余额在借方？
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2019-04-01
老师，”应交税费-应交增值税“余额与《增值税纳税申报表》上的留抵税额不一致，可以把这个差异部分调到哪个账户？
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2020-06-11
管理费用科目，纳不纳入经营支出。企业所得税经营成本应不应该包括管理费用的金额
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2019-04-10
老师，季度预缴企业所得税的时候用利润表中的利润总额✖️25%，汇算清缴的时候，用应纳税所得额=利润总额+-调增调减后的金额缴纳所得税是么？
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2020-03-13
增值税一般纳税人，外购固定资产取得增值税专用发票上的进项税额，为何计入应交税费—应交增值税（进项税额）的借方？
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2023-01-06
老师，计提出口退税时 借：其他应收款——应收出口退税款（增值税）
应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额）
贷：应交税费——应交增值税（出口退税） 收到退税时 借：银行存款 贷：其他应收款——应收出口退税 ，每月都是这样做分录，应交税费——应交增值税（出口退税）贷方就一直挂着，不用结转吗？
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2020-03-22
请问一下纳税申报表有留抵税额和公司应交税费-未交增值税贷方有余额矛盾吗
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2022-05-19
不能在企业所得税税前扣除的增值税，在用利润总额法计算应纳税所得额时需要加上这个增值税额吗
1/777
2022-04-28
老师，举个例子，我公司截至11月开票3000万，所得税税负1.5%，算出利润率为6%，利润总额即应纳税所得额=3000*0.06=180万，小微企业适用税率10%，则所得税=180*0.1=18万，是这样计算吗？
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2019-12-14
企业所得税主表申报表中 填写 A201030 什么意思？23944.28元是小微企业 应纳税所得额小于100万时的减免税额 这个数在哪里填写的？
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2019-06-13
经济法错题公益性捐赠错题2.[单选题]2019年甲企业实现利润总额1500万元，直接向贫困山区捐款100万元，通过市政府发生公益性捐赠支出120万元《含用于目标脱贫地区的扶贫捐赠支出45万元》。上年度未在税前扣除完的符合条件的非扶贫公益性捐赠支出50万元。已知公益性捐赠支出在年度利润总额12%以内的部分，准予在当年扣除。计算甲企业2019年度企业所得税应纳税所得额时，准予扣除的公益性捐赠支出是 (B ) 万
A.110B.170C.225D.120
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2023-12-28
2019年甲企业实现利润总额1000万元。发生公益性捐赠支出110万元 （含用于目标脱贫地区的扶贫捐赠支出20万元 ）上年度未在税前扣除完的符合条件的非扶贫公益性捐赠支出34万元，已知公益性捐赠支出在年度利润总额12%以内的部分准予在当年扣除，计算甲企业2019年度企业所得税应纳税所得额时准予扣除的捐赠支出是多少万元？老师这个题怎么做
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2021-04-29
请问如果是小规模纳税人季报，2020年第一季度1、2月未开具发票，3月份销售货物开具增值税专用发票103万＝销售额100万+税3万，按3％税率开的，
如果想要享受按1％减征政策，是要将已开的3％的发票冲红重开1％的专票？
还是可以直接减按1％税率申报呢？
如某企业销售货物含税销售额103万元，开具增值税专用发票，不含税销售额100万元，填入小规模纳税人申报表第1栏、第2栏的“货物及劳务”列，按3%计算的税额3万元填入第15栏“本期应纳税额”，按2%计算的减征额2万元填入第16栏“本期应纳税额减征额”及减免税表减税项目相应栏次，按1%计算的实际应纳税额1万元小规模纳税人申报表第20栏“应纳税额合计”。
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2020-04-13
搞不懂企业所得税的应纳税额的计算麻烦老师大致说下
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2023-05-11
“创投企业可以选择按单一投资基金核算或者按创投企业年度所得整体核算两种方式之一，对其个人合伙人来源于创投企业的所得计算个人所得税应纳税额。”——老师，这里的“创投企业按单一基金核算”是不是指把创投企业所有的投资（包括对企业的投资和其他投资）都看成是一个基金来进行核算？
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2021-10-02
老师，之前申报增值税时没有填写本期缴纳上期应纳税额，导致现在期初未缴税额有将近二十万，要怎么处理呢？
1/161
2024-08-06
老师你好，期末留抵退税为零，主表应纳税额是94万，附加税打开没有需要填写的，是零申报吗？
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2022-06-14
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