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某酒厂为增值税的一般纳税人,2017年5月份销售自己生产的粮食白酒8吨,开具增值税
专用发票注明销售额80万元,另外向购买方收取优
质费35.1万元,5月可抵扣的增值税进项税额为10万
元。
请计算:该酒厂的应纳消费税额和增值税额。
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2023-03-20
老师，您好。我想咨询个问题。就是4月份新出的政策，服务业加计10%进项税抵减应纳税额。我想咨询一下这个分录怎么做?比如这个月销项税额是100 进项税额是50 加计抵减的进项税额=50*10%=5 那我做结转增值税的时候怎么结转？计提附加税，是按照100-50-5=45的增值税计提是吗？
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2019-05-24
老师，比如说我这个月销项税额小于进项税额，那么我在月底申报增值税时，本月应纳税额是，填写负数吗？然后，这个月，它会自动可以留底下个月在抵扣吗？
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2020-02-18
小规模纳税人增值税申报系统里自动计算出的增值税额比发票税额少1分钱，申报系统税额无法修改，对申报有影响吗？
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2018-10-17
某公司为增值税一般纳税人，6月份发生下列经济业务： （1）5日，支付广告费，取得增值税专用发票上注明金额为8万元，增值税额是0.48元。 （2）10日，购进一台检测设备，取得增值税专用发票上注明价款为18万元，增值税额为3.06万元。支付运输费，取得增值税专用发票注明金额为0.3万元，增值税额为0.033万元。 （3）20日，取得认证服务收入为106万元，开具增值税专用发票，价税合计106万元。 （4）25日，销售2009年1月1日前购进的一台固定按，售价为1.03万元。 已知：本题涉及的部分现代服务业增值税税率为6%，征收率为3%。 要求：计算该公司6月份应缴纳的增值税额（8分）
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2022-03-24
购入甲商品取得增值税专用发票注明价款300000元，增值税39000元，以存款支付200000元，其余部分暂欠。商品尚未验收入库
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2023-02-22
我们是一家小规模企业，季度申报增值税的时候发现税务局系统计算的增值税税额比我们财务软件里记账算的增值税税额多了0.02元，我做了一笔调整分录，借：主营业务收入0.02；贷：应交税费-应交增值税0.02。但是现在发现只有利润表里的营业收入调整了0.02，科目余额表里的主营业务收入并没有相应调整0.02，这是为什么？是我的那笔调整分录做得有问题吗？
1/1147
2021-03-05
账面价值和账面余额有什么不同？
1/286
2019-02-24
双倍余额递减法不考虑残值，对吧？
2/622
2019-03-02
账面价值和账面余额有什么区别
1/814
2020-06-02
什么叫账面价值？什么叫账面余额？
1/1119
2021-04-24
固定资产的净值用t3怎么查余额
1/1093
2021-10-06
请问下开增值税发票金额是全额开是吧
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2020-11-17
每个月的增值税都要转入应交税费――未交增值税，那年底要看一年交了多少增值税是不是看未交增值税这个科目的累计发生额就行了？
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2019-02-21
"求
1.甲公司为增值税一般纳税人，2019年8月1日购入不需要安装
的生产设备一台，当日投入使用。该设备价款为360万元，
增值税税额为46.8万元，预计使用寿命为5年，预计净残值
为零，采用双倍余额递减法计提折旧。计算该设备2019年应
计提的折旧"
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2023-03-07
增值税每个月都需要计提吗？
比如当月销项税额5000，进项税额2000，上期留底税额1000，
那这个月是不是需要计提增值税税额2000
分录该怎么写呢？？
1/1721
2019-04-25
收到专票，实付金额少于专票金额，需要做增值税转出吗 ，如果做增值税转出应该怎么做分录
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2022-03-04
一般纳税人11月销项开出100.58，结转增值税也计100.58，12月缴纳增值税100.59，那么这1笔0.01营业外支出是记在12月，纳税差额调整，借 营业外支出-差额调整， 贷 应交税费_应交增值税_ 未交增值税，对吧
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2018-05-25
企业出售A产品300件，单位售价280元，贷款84000元，增值税税率13％，增值税额税率13％，增值税额10920元，价税合计94920元，开出增值税专用发票，产品已经发出，收到购货方开来的转账支票并已送存银行
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2021-11-10
公司之前有一笔增值税退税专管员说当做留抵税额，申报完到窗口抵减，现在有个问题是，增值税抵减完以后我们是不需要交增值税了，附加税我是零申报还是按抵减钱的增值税额申报呢？
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2019-03-12
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